東莞控股內(nèi)部控制評價管理辦法

1、東莞發(fā)展控股股份有限公司內(nèi)部控制評價管理辦法（本制度經(jīng)公司2014年3月17日召開的第五屆董事會第24次會議審議通過）制目標提供合理保證的程序，包括內(nèi)部控制設(shè)計的有效性與內(nèi)部控制運行的有效性。4.3內(nèi)部控制的設(shè)計有效性，是指為實現(xiàn)控制目標所必需的內(nèi)部控制要素都存在并且設(shè)計恰當。4.4內(nèi)部控制的運行有效性，是指現(xiàn)有內(nèi)部控制按照規(guī)定的程序得到了正確執(zhí)行。5組織與職責5.1董事會為內(nèi)部控制評價最終責任人，對內(nèi)部控制評價報告的真實性負責。董事會

2、授權(quán)審計委員會履行以下職責：5.1.1聽取內(nèi)部控制評價報告；5.1.2審定內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷整改意見；5.1.3積極協(xié)調(diào)內(nèi)部控制缺陷整改過程中遇到的困難，排除障礙。5.2監(jiān)事會對內(nèi)部控制評價負有監(jiān)督責任，履行以下職責：5.2.1審閱內(nèi)部控制評價報告；5.2.2對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。5.3總經(jīng)理為內(nèi)部控制評價執(zhí)行責任人，總經(jīng)理授權(quán)內(nèi)審辦公室具體組織實施內(nèi)部控制評價工作，并履行以下職責：5.3.1積極支持和配合內(nèi)部控制