通程控股關(guān)聯(lián)交易管理辦法

1、長(zhǎng)沙通程控股股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法理辦法（經(jīng)公司2013年6月14日召開(kāi)的2012年度股東大會(huì)審議通過(guò)）第一章一章總則總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)長(zhǎng)沙通程控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”或“公司”）關(guān)聯(lián)交易管理，明確管理職責(zé)和分工，維護(hù)公司股東和債權(quán)人的合法利益，特別是中小投資者的合法利益，保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開(kāi)的原則，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定，制訂本辦法。第二條公司關(guān)聯(lián)交易是指公

2、司及其控股子公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，而不論是否收取價(jià)款，即按照實(shí)質(zhì)高于形式原則確定，包括但不限于下列事項(xiàng)：（一）購(gòu)買(mǎi)或銷售商品；（二）購(gòu)買(mǎi)或銷售除商品以外的其他資產(chǎn)；（三）提供或接受勞務(wù)；（四）代理；（五）租賃；（六）提供資金（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑?；（七）?dān)保；（八）管理方面的合同；（九）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十）許可協(xié)議；（十一）贈(zèng)與；（十二）債務(wù)重組；（十三）非貨幣性交易；（十四）關(guān)聯(lián)雙方共同投資。第三條公司關(guān)聯(lián)

3、方包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人。（一）公司的關(guān)聯(lián)法人是指：1（二）交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的具體情況確定定價(jià)方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。（三）市場(chǎng)價(jià)：以市場(chǎng)價(jià)為準(zhǔn)確定商品或勞務(wù)的價(jià)格及費(fèi)率；（四）成本加成價(jià)：在交易的商品或勞務(wù)的成本基礎(chǔ)上加10%的合理利潤(rùn)確定交易價(jià)格及費(fèi)率；（五）協(xié)議價(jià)：由交易雙方協(xié)商確定價(jià)格及費(fèi)率。第七條關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的管理（一）交易雙方應(yīng)依據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的價(jià)格和實(shí)際交易數(shù)量計(jì)算交易價(jià)款，逐月

4、結(jié)算，每季度清算，按關(guān)聯(lián)交易協(xié)議當(dāng)中約定的支付方式和支付時(shí)間支付。（二）在每一季度結(jié)束后進(jìn)行清算時(shí)，如出現(xiàn)按照關(guān)聯(lián)交易協(xié)議當(dāng)中的約定需要交易雙方協(xié)商確定前一季度清算價(jià)格的情況，則依照如下程序辦理：（1）如按照關(guān)聯(lián)交易協(xié)議約定的定價(jià)原則計(jì)算的清算價(jià)格與該協(xié)議中約定的基準(zhǔn)價(jià)格相比變動(dòng)超過(guò)5%但不超過(guò)20%時(shí)，由財(cái)務(wù)部報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批，按照公司總經(jīng)理辦公會(huì)確定的清算價(jià)格進(jìn)行清算。該等事項(xiàng)需報(bào)公司董事會(huì)備案。（2）如按照關(guān)聯(lián)交易協(xié)議約定的

5、定價(jià)原則計(jì)算的清算價(jià)格與該協(xié)議中約定的基準(zhǔn)價(jià)格相比變動(dòng)超過(guò)20%時(shí)，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)報(bào)董事會(huì)審批，按照董事會(huì)確定的清算價(jià)格進(jìn)行清算。（三）每季度結(jié)束后30天內(nèi)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將上年度各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易的平均價(jià)格以正式文件報(bào)公司董事會(huì)備案。（四）公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易的產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格及成本變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，并將變動(dòng)情況報(bào)董事會(huì)備案。（五）董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)有疑義的，可以聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格變動(dòng)的公允性出具意見(jiàn)。第三章三章關(guān)聯(lián)交