創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號——超募資金及閑置募集資金使用(20141222修訂)

1、創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號——超募資金及閑置募集資金使用（2014年12月修訂）為進一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司募集資金的使用，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》（以下簡稱“《規(guī)范運作指引》”）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及本所

2、業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本備忘錄。一、適用范圍（一）上市公司實際募集資金凈額超過計劃募集資金金額的部分（以下簡稱“超募資金”），其管理與使用適用本備忘錄。（二）上市公司擬對超募資金以外的閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，參照本備忘錄相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。二、基本要求（一）超募資金應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。（二）超募資金原則上應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)。除金融類企業(yè)外，超募資金不得用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財（現(xiàn)金管理除外）等財務(wù)性

3、投資或者開展證券投資、衍生品投資等高風(fēng)險投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。（2）超募資金用于永久補充流動資金或者歸還銀行貸款，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會全體董事的三分之二以上和全體獨立董事同意，司股東大會審議通過；并經(jīng)上市公（3）保薦機構(gòu)就本次超募資金使用計劃是否符合前述條件進行核查并明確表示同意；（4）上市公司承諾償還銀行貸款或者補充流動資金后十二個月內(nèi)不進行高風(fēng)險投資（包括財務(wù)性投資）以及為他人提供財務(wù)資助。3、除用于償

4、還銀行貸款和補充流動資金外，上市公司單次計劃使用超募資金金額達到5000萬元人民幣且達到超募資金總額的30%以上的，須經(jīng)股東大會審議通過。4、超募資金使用計劃的披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：（1）募集資金及超募資金基本情況，包括募集資金到賬時間、金額、超募金額、超募資金已投入的項目名稱及金額、累計已計劃的超募資金使用金額及實際使用金額；（2）超募資金計劃投入的項目介紹，逐項說明計劃投入項目的基本情況、是否涉及關(guān)聯(lián)交易、可行性分析、經(jīng)濟效益分析、投資