中國武夷內(nèi)部控制制度第26號--募集資金使用管理

1、期限；證券代碼：000797證券簡稱：中國武夷公告編號：2014015中國武夷實業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度第2626號——募集資金使用管理管理（2014年2月26日經(jīng)公司第四屆董事會第五十次會議審議通過）第一章總則第一條為了進一步規(guī)范公司募集資金的使用與管理，提高募集資金使用效益，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44號）、《深圳證券交易所股票上

2、市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。第二條募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條第四條辦法。第五條公司董事會確保該制度的有效實施。募集資金投資項目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實施的，適用本公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，督促公司規(guī)范使用募集資金，自覺維護公

3、司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司擅自或變相改變募集資金用途。公司董事會應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，及時披露募集資金的使用情況。第二章募集資金專戶存儲存儲第六條公司應(yīng)當將募集資金存放于董事會決定的專項銀行賬戶（以下簡稱“專戶”）集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其它用途。同一投資項目所需資金應(yīng)當在同一專戶存儲，募集資金專戶數(shù)量不得超過募集資金投資項目的個數(shù)。第七條公司應(yīng)當在募集資金到位后一個月內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱

4、“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：（一）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額和1字后報財務(wù)部門，由財務(wù)部門經(jīng)辦人員審核后，逐級由財務(wù)部負責人、財務(wù)總監(jiān)或分管財務(wù)副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后予以付款，凡超過董事會授權(quán)范圍的應(yīng)報董事會審批。出現(xiàn)以下情況的，投資項目負責人應(yīng)當按照項目管理制度的要求，及時向公司董事會做出詳細的書面說明：（一）項目實際進度達不到計劃進度且無法按期完成進度；（二

5、）項目所需的實際金額超出計劃；（三）項目產(chǎn)生的實際效益或投資效果未達到預(yù)期。第十二條公司應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進展情況。募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預(yù)計使用金額差異超過30%的，公司應(yīng)當調(diào)整募集資金投資計劃，并在定期報告中披露前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預(yù)計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。第十三條募集資金投資項目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當對該

6、項目的可行性、預(yù)計收益等進行重新評估或估算，決定是否繼續(xù)實施該項目，并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計劃：（一）募集資金投資項目市場環(huán)境發(fā)生重大變化；（二）募集資金投資項目擱置時間超過一年；（三）超過前次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%；（四）其他募集資金投資項目出現(xiàn)異常的情形。第十四條公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)當盡快科學、審慎地選擇新的投資項

7、目。第十五條公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的，可以在募集資金到賬后6個月內(nèi)，以募集資金置換自籌資金。置換事項應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，會計師事務(wù)所出具鑒證報告，并由獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見并披露。公司已在發(fā)行申請文件披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當在置換實施前對外公告。第十六條公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，但應(yīng)當符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影