中國(guó)武夷內(nèi)部控制制度第26號(hào)--募集資金使用管理

1、期限；證券代碼：000797證券簡(jiǎn)稱(chēng)：中國(guó)武夷公告編號(hào)：2014015中國(guó)武夷實(shí)業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度第2626號(hào)——募集資金使用管理管理（2014年2月26日經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第五十次會(huì)議審議通過(guò)）第一章總則第一條為了進(jìn)一步規(guī)范公司募集資金的使用與管理，提高募集資金使用效益，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44號(hào)）、《深圳證券交易所股票上

2、市規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條募集資金是指公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券（包括首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、權(quán)證等）以及非公開(kāi)發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條第四條辦法。第五條公司董事會(huì)確保該制度的有效實(shí)施。募集資金投資項(xiàng)目通過(guò)公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，適用本公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促公司規(guī)范使用募集資金，自覺(jué)維護(hù)公

3、司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司擅自或變相改變募集資金用途。公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露募集資金的使用情況。第二章募集資金專(zhuān)戶存儲(chǔ)存儲(chǔ)第六條公司應(yīng)當(dāng)將募集資金存放于董事會(huì)決定的專(zhuān)項(xiàng)銀行賬戶（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“專(zhuān)戶”）集中管理，專(zhuān)戶不得存放非募集資金或用作其它用途。同一投資項(xiàng)目所需資金應(yīng)當(dāng)在同一專(zhuān)戶存儲(chǔ)，募集資金專(zhuān)戶數(shù)量不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。第七條公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后一個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)

4、“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）募集資金專(zhuān)戶賬號(hào)、該專(zhuān)戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額和1字后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)，由財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)辦人員審核后，逐級(jí)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)或分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理及總經(jīng)理簽字后予以付款，凡超過(guò)董事會(huì)授權(quán)范圍的應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。出現(xiàn)以下情況的，投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照項(xiàng)目管理制度的要求，及時(shí)向公司董事會(huì)做出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明：（一）項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度達(dá)不到計(jì)劃進(jìn)度且無(wú)法按期完成進(jìn)度；（二

5、）項(xiàng)目所需的實(shí)際金額超出計(jì)劃；（三）項(xiàng)目產(chǎn)生的實(shí)際效益或投資效果未達(dá)到預(yù)期。第十二條公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計(jì)劃當(dāng)年預(yù)計(jì)使用金額差異超過(guò)30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，并在定期報(bào)告中披露前次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。第十三條募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該

6、項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等進(jìn)行重新評(píng)估或估算，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目，并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃：（一）募集資金投資項(xiàng)目市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化；（二）募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)一年；（三）超過(guò)前次募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額50%；（四）其他募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常的情形。第十四條公司決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)盡快科學(xué)、審慎地選擇新的投資項(xiàng)

7、目。第十五條公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的，可以在募集資金到賬后6個(gè)月內(nèi)，以募集資金置換自籌資金。置換事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見(jiàn)并披露。公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對(duì)外公告。第十六條公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影