沈陽機床募集資金使用管理辦法

1、沈陽機床股份有限公司公司募集資金使用管理辦法辦法（經(jīng)公司第六屆二十八次董事會審議通過，尚待公司2013年度第五次臨時股東大會審議）第一章一章總則第一條為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，保護投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》及其他有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際，特制定本辦法。第二條本辦法所

2、稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條公司應(yīng)當(dāng)審慎使用募集資金，保證募集資金的使用與招股說明書或募集說明書的承諾相一致，不得隨意改變募集資金的投向。公司應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的實際使用情況，并在年度審計的同時聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況進行鑒證。第四條募集資金投

3、資項目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或受控制的其他企業(yè)遵守其募集資金管理制度。第二章二章募集資金資金的存放存放第五條五條為方便募集資金的管理和使用，加強對募集資金使用情況進行監(jiān)督，公司實行募集資金的專項存放制度。第六條公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項賬戶（以下簡稱“專戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專戶集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。募集資金專戶數(shù)量不得超過募集資金投資項

4、目的個數(shù)。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨立設(shè)置募集資金專戶。同一投資項目所需資金應(yīng)當(dāng)在同一專戶存儲。經(jīng)主管部門經(jīng)理（或項目負(fù)責(zé)人）簽字后報公司財務(wù)部門，由財務(wù)部門審核后，逐級由財務(wù)總監(jiān)及總裁簽字后予以付款，超過董事會授權(quán)范圍的投資需經(jīng)董事會或股東大會審批。第十一條公司使用的募集資金高于募集資金使用計劃書的額度的，應(yīng)履行以下審批程序：（一）由公司項目負(fù)責(zé)部門編制投資項目超額報告，詳細(xì)說明超額的原因、新的資金使用計劃說明及控制資金使用規(guī)模的

5、措施；（二）超支額度在計劃額度的10%以內(nèi)（包括10%），由總裁辦公會議審批；（三）超支額度在計劃額度的10%20%（包括20%），由公司董事會審批；（四）超支額度在計劃額度的20%以上的，由公司股東大會審批；出現(xiàn)節(jié)余額度超過計劃額度20%以上情形的，應(yīng)向股東大會報告。第十二條除金融類企業(yè)外，募集資金投資項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司

6、。公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。第十三條公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當(dāng)利益。第十四條公司應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進展情況。募集資金投資項目年度實際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資計劃當(dāng)年預(yù)計使用金額差異超過30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計劃，