完善我國銀行業(yè)反洗錢機(jī)制的研究——基于外部性原理的分析.pdf

1、伴隨著中國的經(jīng)濟(jì)逐年穩(wěn)步增長，以及經(jīng)濟(jì)全球化、自由化的發(fā)展，洗錢犯罪日益猖獗。特別是在今年金融危機(jī)的沖擊下，洗錢犯罪將會有新的特點(diǎn)，因此，這也將給反洗錢活動帶來新的挑戰(zhàn)。據(jù)報道，全世界2006年約有5900億美元的黑錢通過金融機(jī)構(gòu)(主要是商業(yè)銀行)清洗。并據(jù)調(diào)查，每年至少有2000億美元的黑錢是通過亞太地區(qū)的銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)移的，而這2000億數(shù)字還是保守的估計。由此可見金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起著越來越重要的作用的同時，也成為了洗錢者清洗其

2、非法收入的一個最主要的通道。根據(jù)亞洲開發(fā)銀行的估計，中國每年的洗錢金額超過2000億元人民幣，然而真正查獲的洗錢金額不到1/5。因此，反洗錢斗爭依然任重道遠(yuǎn)。建立完善而有效的反洗錢機(jī)制迫在眉睫。在我國目前的反洗錢機(jī)制中，國家在法律法規(guī)建設(shè)上己逐步完善，約束機(jī)制己初見端倪，因此，如何設(shè)計有效的激勵機(jī)制來配合約束機(jī)制，促使商業(yè)銀行從自身利益出發(fā)選擇符合社會利益最大化目標(biāo)的行為將成為當(dāng)前我國反洗錢機(jī)制設(shè)立的一大重點(diǎn)。 造成目前這種嚴(yán)峻

3、形勢的原因有很多，從表象來看，我們可以把原因簡單地歸結(jié)為反洗錢的供給不夠，特別是銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢供給不足。但從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，金融機(jī)構(gòu)之所以無法提供社會所需要的反洗錢數(shù)量是因為其缺乏必要的激勵，根本原因就在于洗錢與反洗錢活動中存在著外部性問題。外部性一般是指某一經(jīng)濟(jì)主體在生產(chǎn)或消費(fèi)過程中對他人福利所產(chǎn)生的一種外在于市場體系的影響或效應(yīng)關(guān)系，是未被市場交易包括在內(nèi)的額外成本或收益。外部性問題的存在，反映了人類社會一個根深蒂固的矛

4、盾，即私人決策和社會決策、私人福利和社會福利的不一致，而在洗錢與反洗錢中這樣的矛盾頗為明顯：洗錢的外部性表現(xiàn)在洗錢者實現(xiàn)自身利潤最大化的同時使他人和社會受損，卻沒有因此承擔(dān)成本，私人收益大于社會收益，私人成本小于社會成本，這是一種典型的負(fù)外部性。反洗錢的外部性表現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)反洗錢的行動使他人或社會受益，而由此產(chǎn)生的成本卻無法得到補(bǔ)償，私人收益小于社會收益，私人成本大于社會成本，這是一種典型的正外部性。正因為外部性的存在，面對洗錢者的猖獗

5、犯罪活動，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢活動存在“心于余而力不足”的現(xiàn)象也就不足為怪了。 本文主要分為下五個部分。 第一部分：緒論。提出所要研究問題的選題背景和意義，并對本文的研究主題進(jìn)行國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述。 第二部分：洗錢及銀行業(yè)反洗錢概述。首先介紹了洗錢的基本情況，包括洗錢的一般定義、洗錢的過程、洗錢犯罪在我國的主要表現(xiàn)形式以及洗錢活動對我國經(jīng)濟(jì)、社會有哪些不良影響。接著分別介紹了反洗錢活動主要參與者的反洗錢現(xiàn)狀，包括中央銀行

6、所負(fù)有的反洗錢職責(zé)、中央銀行在反洗錢監(jiān)管中所面臨的困境、商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參與反洗錢活動的制度安排以及所存在的問題。 第三部分：洗錢與銀行業(yè)反洗錢成本收益分析。這一部分是文章的重點(diǎn)，為第四部分的理論分析和第五部分的政策建議打下了良好的邏輯基礎(chǔ)。首先對洗錢者的成本收益問題進(jìn)行了分析，認(rèn)為洗錢的私人成本來自于清洗成本和國家法律制裁；洗錢的私人收益來自于清洗“黑錢”的利潤回報；洗錢的社會成本來自于對金融秩序、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會穩(wěn)定的侵害；

7、洗錢的社會收益來自于資本流入和反洗錢“搭便車”現(xiàn)象。然后對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的反洗錢活動進(jìn)行了成本收益分析。反洗錢的成本與收益也包括私人成本、私人收益、社會成本、社會收益四種。反洗錢的私人成本來自于雇員成本、制度成本、檢查成本、信息搜尋成本、檔案管理成本、培訓(xùn)成本、失去客戶的成本和機(jī)會成本等；反洗錢的私人收益來自于金融機(jī)構(gòu)潛在利益的獲得和風(fēng)險的減少；反洗錢的社會成本來自于機(jī)會成本；反洗錢的社會收益來自于經(jīng)濟(jì)金融安全、社會穩(wěn)定發(fā)展等。

8、 第四部分：洗錢及反洗錢外部性及其內(nèi)在化分析。在這一部分的開頭，首先在第三部分分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)解決外部性的一般方法，分別考察洗錢與反洗錢活動外部性的具體表現(xiàn)、外部性特征以及正負(fù)外部性內(nèi)在化途徑。從理論上對洗錢與反洗錢活動的外部性作出系統(tǒng)梳理，為第五章提出完善反洗錢機(jī)制提供理論支持。 第五部分：完善我國銀行業(yè)反洗錢機(jī)制的政策建議。這一部分首先提出了完善反洗錢機(jī)制的設(shè)計思路，即：政府與市場相結(jié)合，正式制度與非正式制度

9、相結(jié)合；將成本收益機(jī)制融入反洗錢機(jī)制；將成本補(bǔ)償機(jī)制和利益激勵機(jī)制融入反洗錢機(jī)制。然后根據(jù)這一設(shè)計思路，提出依靠政府、市場、社會三方力量解決反洗錢外部性問題。 本文以外部性原理為理論出發(fā)點(diǎn)，將邏輯分析與數(shù)理分析相結(jié)合，考察洗錢者與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等反洗錢者的經(jīng)濟(jì)行為，探討如何通過內(nèi)在化洗錢與反洗錢活動的外部性，使私人成本與社會成本，私人收益與社會收益趨于一致，從而激勵商業(yè)銀行在反洗錢活動中發(fā)揮主動性，進(jìn)而達(dá)到建立一個完善而有效的反