反洗錢若干問題的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析——兼論完善銀行及保險(xiǎn)反洗錢工作.pdf

1、洗錢是人類經(jīng)濟(jì)和政治生活中的一顆毒瘤，洗錢活動(dòng)日益猖獗，對各國經(jīng)濟(jì)、金融秩序以及社會(huì)穩(wěn)定產(chǎn)生了不利影響：它危害國家的社會(huì)治安，破壞社會(huì)公平，擾亂經(jīng)濟(jì)和金融的正常運(yùn)行，由于現(xiàn)代洗錢犯罪涉及的金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)范圍廣，而且資金的轉(zhuǎn)移往往具有突發(fā)性，很容易埋下金融危機(jī)隱患，對國家的經(jīng)濟(jì)和金融安全產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。作為履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其反洗錢工作解決的重要問題之一就是信息披露問題，本文在對洗錢―反洗錢行為進(jìn)行經(jīng)濟(jì)學(xué)分析之后，對銀行業(yè)和

2、保險(xiǎn)業(yè)在反洗錢信息披露方面新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了分析。 本文第一章首先介紹寫作本文的目的，第二節(jié)對洗錢的背景進(jìn)行介紹：洗錢的定義步驟、手段危害、國際反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀以及我國反洗錢工作開展情況。第三節(jié)介紹了反洗錢領(lǐng)域的相關(guān)研究成果，最后一節(jié)介紹了本文的研究思路和方法以及創(chuàng)新之處。 洗錢犯罪是一種經(jīng)濟(jì)犯罪，洗錢本身是一種經(jīng)濟(jì)行為。在洗錢與反洗錢的博弈過程中，博弈主要涉及三方：洗錢犯罪分子、負(fù)有反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)以及反洗錢監(jiān)管當(dāng)局。

3、本文第二章試圖運(yùn)用博弈論、成本收益理論、外部性理論、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)等現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論構(gòu)建分析框架，通過運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)理論來為反洗錢工作提供借鑒。 商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的機(jī)構(gòu)，成為洗錢者進(jìn)行洗錢活動(dòng)的首選渠道。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和現(xiàn)代通訊技術(shù)的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和服務(wù)方式發(fā)生了質(zhì)的變化，金融電子化使洗錢行為更加隱蔽，洗錢手段日益復(fù)雜。商業(yè)銀行處于反洗錢的第一線，其反洗錢工作面臨新的挑戰(zhàn)。第三章通過呈現(xiàn)電子創(chuàng)新產(chǎn)品的一些特點(diǎn)，分析說明這些因

4、素使反洗錢工作的信息披露制度受到削弱，電子產(chǎn)品因此蘊(yùn)藏著巨大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。本章運(yùn)用信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論對商業(yè)銀行反洗錢工作信息披露進(jìn)行分析，并著重分析電子銀行以及電子貨幣等金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行的反洗錢信息披露工作提出了哪些新難點(diǎn)，并對商業(yè)銀行應(yīng)對這些新挑戰(zhàn)提出對策建議。 《反洗錢法》于2007年1月1日正式實(shí)施后，保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作納入相關(guān)機(jī)構(gòu)的工作范圍，保險(xiǎn)業(yè)作為反洗錢的主力軍之一，其義務(wù)主體地位在《反洗錢法》頒布后地位得到更加明確的落