試論完善我國的反洗錢制度.pdf

1、自20世紀中期以來，隨著經(jīng)貿(mào)往來的頻繁和多樣化，洗錢活動日益猖獗，對一個國家、社會或地區(qū)造成巨大危害。一方面，洗錢犯罪分子將巨額的“黑錢”非法地注入一個國家或地區(qū)的金融機構(gòu)，會破壞該國家或地區(qū)的金融秩序的穩(wěn)定和安全，阻礙經(jīng)濟的發(fā)展，縱容、包庇了上游犯罪活動和國際犯罪，破壞了正常的經(jīng)濟秩序，損害國家在國際社會的威信，在司法協(xié)助上陷入孤立地位；另一方面，洗錢犯罪分子通過洗錢行為，可以合法地使用其“黑錢”，從而為其進一步犯罪或更多的犯罪提供條

2、件，使犯罪得以進一步繁殖，并由此不同程度地帶來各種犯罪污染。洗錢過程十分復(fù)雜，手段眾多，方式也隨著國際金融體系的不斷創(chuàng)新和各國金融開放在不斷變換，使得非法交易資金更加難以監(jiān)控，通常經(jīng)過處置、離析、歸并三個階段，將犯罪收入合法化。建立健全反洗錢制度，是應(yīng)對洗錢犯罪、規(guī)范經(jīng)濟秩序、完善金融監(jiān)管機制的重要方面。反洗錢工作，正日益被國際組織、各國政府以及金融機構(gòu)納入有效打擊腐敗、防止恐怖活動、健全金融運行機制的總體戰(zhàn)略。為了有效防范和打擊跨國洗

3、錢犯罪，各國及國際社會紛紛制定相關(guān)法律、制度，成立專門機構(gòu)和組織，在不同層面上開展了廣泛的反洗錢國際合作予以懲治。我國改革開放以來，洗錢案件逐步增多，引起政府和社會公眾的重視，逐步建立起以刑法為核心，以行政法規(guī)為準則，以部門規(guī)章為規(guī)范的反洗錢法律制度框架，加大了反洗錢力度，有效維護了金融秩序和社會穩(wěn)定。但是，我國的反洗錢法律制度還有待進一步完善，刑法僅對涉及4種犯罪所得的洗錢活動做出規(guī)定，在部門規(guī)章中對金融機構(gòu)反洗錢制度的規(guī)定，法律層次

4、和法律效力較低，而且缺乏反洗錢方面的預(yù)防性規(guī)定。為規(guī)范金融、財稅秩序，防范腐敗，進一步建立健全反洗錢制度，應(yīng)當建立健全反洗錢法律制度，盡快制定統(tǒng)一的反洗錢法，適時修改刑法有關(guān)規(guī)定：建立相對獨立的反洗錢信息監(jiān)控處理機構(gòu)；建立健全反洗錢工作協(xié)調(diào)機制；加強反洗錢的國際合作。令人欣慰的是，引起社會廣泛關(guān)注的《反洗錢法》于2007年1月1日開始實施，該部法律的實施，為我國及時發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動，維護經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定，參與反洗錢國際合作提供了法律