如何強化公司業(yè)務(wù)內(nèi)控管理

1、如何強化公司業(yè)務(wù)內(nèi)控管理,總行公司業(yè)務(wù)部2008年5月23日,2,目錄,一、內(nèi)控體系建設(shè) 二、面臨外部環(huán)境 三、分析當前問題 四、今后工作思路,3,目錄,一、內(nèi)控體系建設(shè) 1.中國銀行內(nèi)控體系 2.公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色 3.公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,4,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,銀行案例2005年 中行河松街支行金融詐騙10億元！2005年 吉林建行金融詐騙3.2億元！2006年 中行雙鴨山支行銀承匯票詐騙4億元！

2、2006年 深發(fā)展違法放貸15億元！2006年 沈陽交行2億元資金挪用！2007年 邯鄲農(nóng)行金庫被盜0.5億元！,5,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,,稽核部,法律合規(guī)部,業(yè)務(wù)部門,覆蓋面有限與一線有距離,初步建立內(nèi)控合規(guī)體系,牽頭管理專項工作,自發(fā)組織職能不明確,2005.6.2會議,,,,,,,6,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,,大規(guī)模重組上市,IT藍圖建設(shè),內(nèi)部控制,中行百年基業(yè),,,,國際一流銀行,7,1.1 中國銀行內(nèi)控體系

3、,內(nèi)控體系建設(shè)過程操作風險案件頻發(fā)：承兌匯票、存款德勤調(diào)研報告：三道防線RBS內(nèi)控建議：三道防線董事會和管理層高度重視,8,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,內(nèi)容,9,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,架構(gòu),一道防線,二道防線,三道防線,業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)（分支行）業(yè)務(wù)職能管理部門（業(yè)務(wù)部門和管理部門）,稽核部門,,,,法律與合規(guī)部門牽頭業(yè)務(wù)部門的合規(guī)團隊或職位,10,1.1 中國銀行內(nèi)控體系,思路,內(nèi)控工作前移,匯報路線改變,外部事后檢查?內(nèi)

4、部事前防范法律部門信息收發(fā)?考核指導(dǎo)稽核部門改變工作模式,稽核部門?董事會?管理層二道防線雙線報告制度行長（上級機構(gòu)）、牽頭部門,11,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,管理覆蓋二道防線主要業(yè)務(wù)部門之一一道防線重要業(yè)務(wù)部門之一,12,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,管理覆蓋全體人員：業(yè)務(wù)素質(zhì)（培訓）全部業(yè)務(wù)：落實執(zhí)行（檢查）全部機構(gòu)：管理到位（考核）,13,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,授信管理授前階段：公司業(yè)務(wù)發(fā)起+（風險管理審批

5、）授中階段：公司業(yè)務(wù)發(fā)起+（授信執(zhí)行審核）授后階段：公司業(yè)務(wù)管理+（授信執(zhí)行監(jiān)督）,14,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,,公司業(yè)務(wù)部-評估風險管理部-三位一體,公司授信業(yè)務(wù)流程,貸前調(diào)查,貸中審查,貸后檢查,,,公司業(yè)務(wù)部-放款發(fā)起授信執(zhí)行部-放款審核,公司業(yè)務(wù)部-逐筆管理授信執(zhí)行部-逐筆監(jiān)督風險管理部-整體監(jiān)控,15,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,人員隊伍基礎(chǔ)客戶經(jīng)理總體數(shù)量不足。截止2006年6月末，全轄共有公司業(yè)務(wù)人員1

6、3,156人，僅占境內(nèi)行員工總數(shù)190,828的6.89%，與公司業(yè)務(wù)目前承擔的資產(chǎn)、負債規(guī)模和創(chuàng)造的經(jīng)營利潤相比，人員數(shù)量明顯不足。與同業(yè)相比，建行公司業(yè)務(wù)人員數(shù)量占比為10.8%，工行為8.8%。從業(yè)年限較短，缺乏經(jīng)驗。全轄公司業(yè)務(wù)人員從事公司業(yè)務(wù)的平均年限為5年。,16,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,承擔職能范圍客戶經(jīng)理承擔多角色職責?？蛻絷P(guān)系經(jīng)理、信貸管理經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理等。業(yè)務(wù)范圍廣、工作量大。業(yè)務(wù)發(fā)展和營銷壓力大。管理部門

7、和崗位增加，客戶經(jīng)理工作范圍加大。精力有限、難以有效全面顧及。據(jù)統(tǒng)計，1個客戶經(jīng)理對應(yīng)管理人員有5-6個。同時意味著客戶經(jīng)理隊伍的萎縮。,17,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,板塊管理角色公司業(yè)務(wù)部牽頭職責板塊內(nèi)部門：國際結(jié)算部、營業(yè)部等,18,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,從提高競爭力角度看內(nèi)控和授信管理：1、從市場環(huán)境看，經(jīng)濟處于快速增長過程時，企業(yè)變化快，授信管理重要性顯得更為突出。問題不僅僅在于審批，更多在貸后的管理。2、從市

8、場投資者關(guān)注來看① 投資者十分關(guān)注對公大案要案，內(nèi)控管理必須加強。② 不良比率是重要指標。③ 盈利指標采用撥備后收益，同樣對風險控制提出要求。,19,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,從提高競爭力角度看內(nèi)控和授信管理：3、從監(jiān)管者角度看① 對資金流向監(jiān)控的要求更為嚴格，需要系統(tǒng)支持。② 對集團客戶管理的要求。③ 對授信管理和貸后管理的要求。4、從內(nèi)部考核角度改變原來賽馬機制，由自己內(nèi)部比較改成當?shù)厥袌龇?/p>

9、額的比較，和同業(yè)的標桿比較。RAROC、EVA、不良率這一方面比重將較高，可能會占到一級分行考核指標的30％。,20,1.2 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控角色,,制度建設(shè),內(nèi)控整改,檢查/培訓/評價,,,,組織架構(gòu)和人力資源保障,21,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,,建立系統(tǒng)管理體系和組織架構(gòu)制定和完善具備可操作性的制度體系設(shè)置內(nèi)控綜合評價內(nèi)控檢查貫徹實效內(nèi)控整改切實加強培訓交流有序開展,22,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（一）建立系統(tǒng)管理體

10、系和組織架構(gòu) 各行都建立了專門崗位或團隊專門從事內(nèi)控和授信管理工作，從總行到分行明確了內(nèi)控和授信管理的職責，明確了一、二、三道防線的定位，建立了公司業(yè)務(wù)體系自上而下的內(nèi)控體系，內(nèi)控管理匯報路線清晰。,23,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（二）制定和完善具備可操作性的制度體系①貸后手冊的制定、修訂和完善②《中國銀行公司業(yè)務(wù)內(nèi)部控制工作指引》，指引主要包括維護制度體系、內(nèi)控現(xiàn)場檢查、內(nèi)控非現(xiàn)場檢查和整改部分。③總行和一級分行

11、公司業(yè)務(wù)部通過梳理本部門制訂的各項規(guī)章制度，開始建立完整的體現(xiàn)內(nèi)控需要和滿足合規(guī)要求的公司業(yè)務(wù)規(guī)章制度體系，完整的內(nèi)控制度體系建設(shè)有望在2008年完成。,24,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（三）設(shè)置內(nèi)控綜合評價 總行將內(nèi)控管理工作作為對各一級分行進行綜合評價時的重要組成部分（占總分值的10%，居定性指標第一位）。 評價指標體系涵蓋了總行內(nèi)控現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查綜合情況、分行組織開展轄內(nèi)內(nèi)控檢查情況、內(nèi)審?fù)獠榘l(fā)現(xiàn)問題的

12、整改、內(nèi)控及貸后培訓、內(nèi)控組織體系建設(shè)、內(nèi)控制度體系建設(shè)等多個緯度，全面評價分行內(nèi)控工作表現(xiàn)。,25,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（四）內(nèi)控檢查貫徹實效兩年以來，公司業(yè)務(wù)條線每年均進行覆蓋率達100%的內(nèi)控現(xiàn)場檢查，并在推廣CMS系統(tǒng)的基礎(chǔ)上創(chuàng)造性地開始非現(xiàn)場檢查，有力促進了內(nèi)控工作深入開展和內(nèi)控文化傳播?，F(xiàn)場檢查從貸后管理深入到了內(nèi)控工作全部和熱點行業(yè)，范圍增加，覆蓋面增大。從檢查覆蓋面來看，總行對一級分行的現(xiàn)場檢查覆蓋100

13、%。一級分行的現(xiàn)場檢查覆蓋100％二級分行，100％城區(qū)行，50％以上基層縣支行。通過總行進行的CMS系統(tǒng)非現(xiàn)場檢查看，每次檢查優(yōu)秀比例都有所上升，較差比例有所下降，表現(xiàn)出較好的趨勢。,26,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,,27,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,,總行現(xiàn)場檢查,28,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,“統(tǒng)一要求、統(tǒng)一流程、統(tǒng)一結(jié)果”《公司業(yè)務(wù)條線內(nèi)控現(xiàn)場檢查程序》《一級分行內(nèi)控檢查比例要求明細表》 《現(xiàn)場檢查方案》 《現(xiàn)場檢查工

14、作底稿》 《公司業(yè)務(wù)條線內(nèi)控現(xiàn)場檢查總報告》,總行現(xiàn)場檢查,29,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,檢查覆蓋面：32家一級分行及部分二級分（支）行檢查對象：每行6-10名客戶經(jīng)理檢查依據(jù)：2008年內(nèi)控非現(xiàn)場檢查方案及評分標準檢查反饋：表揚與批評相結(jié)合檢查結(jié)果：納入綜合評價體系進行考核,總行非現(xiàn)場檢查,30,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,檢查機構(gòu)：一級分行轄內(nèi)各級機構(gòu)檢查客戶經(jīng)理：所有客戶經(jīng)理檢查重點：高風險行業(yè)檢查金額覆蓋率：30

15、%檢查時間要求：6月底前50%，10月底前100%檢查標準：與總行統(tǒng)一,一級分行非現(xiàn)場檢查,31,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,,32,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,CMS系統(tǒng)特點改變傳統(tǒng)的工作和溝通習慣進行客戶管理的工作平臺和有力工具信息得以及時加工和處理且具有連貫性上下級之間的互動及有關(guān)命令和指引的及時傳遞,33,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,CMS是評判個人努力工作與思考的依據(jù)。一切盡在CMS中，沒有在CMS反饋則視同沒有做工作；

16、CMS是問責和免責的依據(jù)。CMS中的信息反饋正是認定貸后管理責任的主要依據(jù)；以CMS為中心整合多個系統(tǒng)功能，完備的信息錄入可一勞永逸，提高效率。,34,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作--CCMS,,35,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（五）內(nèi)控整改切實加強在整改工作中，強調(diào)不能僅停留單個操作問題的落實而是更加注重發(fā)生問題的根源，從流程上發(fā)現(xiàn)風險點，從環(huán)節(jié)中查找薄弱點，做到真正意義上的整改，體現(xiàn)檢查的最終效果。 形式多樣：現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場

17、檢查整體通報、31家分行個性化通報。重點分行誡勉談話，通過與分行公司業(yè)務(wù)部一把手的溝通，進一步強化分行對內(nèi)控管理工作的重視程度，并指導(dǎo)其如何針對目前存在的問題有效開展內(nèi)控管理工作。,36,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,（六）培訓交流有序開展兩年以來，總行多次組織了針對內(nèi)控的專項和非專項培訓，培訓人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理和各層次的業(yè)務(wù)人員，培訓范圍涵蓋風險、公司、法律、稽核、內(nèi)控、操作風險等多個領(lǐng)域。為延伸培訓效果，培訓內(nèi)容都制作了光

18、盤用于轉(zhuǎn)培訓。參訓人員通過培訓掌握了知識，交流了思想，并通過轉(zhuǎn)培訓把合規(guī)文化傳播到各級機構(gòu)，促進了合規(guī)意識的普及。建立公司業(yè)務(wù)內(nèi)控和授信管理隊伍，總行正在進行專家?guī)旖ㄔO(shè)。,37,1.3 公司業(yè)務(wù)內(nèi)控工作,工作心得：人員不足、先行工作統(tǒng)一要求、統(tǒng)一流程發(fā)揮條線評價作用總行帶頭、確保實效 板塊聯(lián)合、開展檢查人才儲備建設(shè)檢查與培訓、調(diào)研相結(jié)合強化學習、提高水平,38,目錄,二、面臨外部環(huán)境 1.貨幣政策從緊 2.行業(yè)

19、結(jié)構(gòu)調(diào)整 3.全球經(jīng)濟波動,39,2.1 貨幣政策從緊,中央經(jīng)濟工作會議指出，2008年將進一步發(fā)揮貨幣政策在宏觀調(diào)控中的重要作用，嚴格控制貨幣信貸總量和投放節(jié)奏。國家統(tǒng)計局公布今年一季度我國CPI同比上漲8.3%，創(chuàng)十幾年來新高。,40,2.1 貨幣政策從緊,從緊的貨幣政策仍將繼續(xù)。提高存款準備金率（16%）和存貸款利率、發(fā)行央行票據(jù)、嚴格控制貸款規(guī)模都將調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)，從而導(dǎo)致部分企業(yè)可能出現(xiàn)融資困難，甚至資金鏈斷裂。各行應(yīng)

20、密切關(guān)注企業(yè)發(fā)展計劃、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流量的合理性，監(jiān)控資金使用狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，避免因資金短缺或挪用造成的經(jīng)營風險。,41,2.2 行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,銀監(jiān)會要求，對被列為國家重點的“節(jié)能減排”項目，金融機構(gòu)須給予支持，對被國家環(huán)保部門列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū)，則應(yīng)從嚴控制授信。對耗能、污染問題突出且整改不力的授信企業(yè)，銀行除與改善節(jié)能減排有關(guān)的授信外，不得增加新的授信，原有的授信要逐步壓縮和收回。國家實施嚴格的

21、節(jié)能減排政策，將導(dǎo)致部分企業(yè)經(jīng)營成本上升，融資難度加大，鋼鐵、銅、鋁、鉛鋅、水泥、電力、電石、焦炭、鐵合金等高消耗、高污染行業(yè)具有較大潛在風險。,42,2.2 行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度加大，部分企業(yè)將面臨淘汰壓力。各行須積極采取有效措施，有預(yù)見性地化解高消耗、高污染行業(yè)的信貸風險，盡早主動壓縮或退出，增加有力擔保條件，保障信貸資產(chǎn)質(zhì)量。,43,2.2 行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,我國外貿(mào)順差過大，西方國家貿(mào)易保護主義抬頭，為緩解我國外貿(mào)順差過

22、大帶來的突出矛盾，為了限制高成本、高污染、高能耗、資源型（三高一資）產(chǎn)品的出口,從而達到減少資源消耗和不合理利用，降低或取消相關(guān)行業(yè)的出口退稅。出口退稅政策調(diào)整將對我國出口產(chǎn)生重大影響，短期內(nèi)可能對部分利潤率低的低端產(chǎn)業(yè)以及依賴出口的中小企業(yè)帶來較大沖擊，進一步加大進出口企業(yè)的優(yōu)勝劣汰。對出口行業(yè)來說，利潤空間減小，面臨調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及政策。,44,2.2 行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,新頒布的《勞動合同法》對部分勞動密集型和低附加值企業(yè)、非上市公司、

23、或上市公司中雇用大量臨時工或者使用勞務(wù)派遣員工的資源開采型企業(yè)和建筑行業(yè)企業(yè)影響較大，勞動力成本快速上升。由于生產(chǎn)成本提升，這些企業(yè)失去或減弱比較優(yōu)勢，企業(yè)難以通過提高產(chǎn)品價格來完全轉(zhuǎn)移成本壓力，可能會導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營惡化。如目前在珠三角地區(qū)出現(xiàn)企業(yè)撤離現(xiàn)象。各行須密切關(guān)注受新《勞動合同法》影響較大企業(yè)的經(jīng)營管理變化，尤其關(guān)注其成本支出狀況和相關(guān)資金來源合理性，對出現(xiàn)經(jīng)營惡化的企業(yè)，要及早采取措施保護我行債權(quán)。,45,2.3 全球經(jīng)濟波

24、動,國際收支波動風險可能加大；世界主要貨幣匯率波動加劇，人民幣兌美元加速升值；美元進入新的降息周期，人民幣基準利率上升，本外幣利率倒掛，銀行間市場利率波動性加大；資本市場和房地產(chǎn)市場價格波動，可能引發(fā)部分企業(yè)和個人的財務(wù)風險；次貸風險將進一步釋放，美國等經(jīng)濟體下滑的可能性增加，全球金融市場的不穩(wěn)定性進一步加劇。,46,目錄,三、分析當前問題 1.管理層面問題 2.業(yè)務(wù)操作問題 3.內(nèi)控管理問題 4.具體案例分析

25、 5.深入分析原因,47,3.1 管理層面問題,1、業(yè)務(wù)流程風險隱患---潛在操作風險 2、整改工作不到位---屢查屢犯問題 3、管理層重視有待加強---條線管理薄弱,48,3.2 業(yè)務(wù)操作問題,1、授信管理流于形式 2、資金監(jiān)控仍是薄弱環(huán)節(jié) 3、CMS系統(tǒng)維護不足 4、集團客戶管理不力,49,3.3 內(nèi)控管理問題,（1）檢查水平有待提高 總行和一級分行對下級行的檢查不能針對深層次問題進行有效分析，更多的是

26、僅提出單點問題，問題深層次分析和指導(dǎo)比較弱，容易使檢查流于形式。跟專業(yè)檢查比較，我們所利用檢查手段落后，工具、方法簡單。,50,3.3 內(nèi)控管理問題,（2）部分分行缺乏主動性 個別分行未結(jié)合分行自身情況開展工作，有些工作機械，照搬總行，不能結(jié)合分行自身業(yè)務(wù)情況和客戶情況進行開展內(nèi)控和授信管理工作，無法落到實處。,51,3.3 內(nèi)控管理問題,（3）內(nèi)控工作存在空白點 對基層行檢查未能完全覆蓋；仍有部分業(yè)務(wù)尚未覆蓋

27、，如財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、代理行業(yè)務(wù)等新興或業(yè)務(wù)量較少的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。,52,3.3 內(nèi)控管理問題,（4）重復(fù)檢查問題 與其他部門檢查重復(fù)，內(nèi)容交叉，容易造成分行疲于應(yīng)付，同時檢查效果打折扣。,53,3.3 內(nèi)控管理問題,（5）基層機構(gòu)一道防線有待強化 基層機構(gòu)業(yè)務(wù)面廣、客戶經(jīng)理職責繁多，“千條線一根針”，內(nèi)控管理要求較高，但同時由于前臺人員數(shù)量限制，難以配備得力人員承擔內(nèi)控管理工作。,54,3.4 具體案例分析,1.銀行承兌匯

28、票詐騙案件2.貸款挪用于股市投資3.貸款挪用于新增注冊資本,55,3.4 具體案例分析,案例一： 內(nèi)容：銀行承兌匯票質(zhì)押貸款 形式：以克隆票據(jù)詐騙貸款,某二級分行案件,56,3.4 具體案例分析,重大案例內(nèi)控分析票據(jù)審驗水平有限此類業(yè)務(wù)有悖于企業(yè)利益，應(yīng)加強調(diào)查貿(mào)易背景真實性和敘做質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)原因調(diào)查業(yè)務(wù)部門內(nèi)部分工不合理，將質(zhì)押貸款納入中間業(yè)務(wù)管理范疇操作業(yè)務(wù)流程模糊。審票人員未簽字客戶經(jīng)理準入和管理問題。對授信

29、業(yè)務(wù)不熟悉操作不規(guī)范不到位，未發(fā)現(xiàn)票據(jù)有效期與貸款期限不匹配等明顯問題,57,3.4 具體案例分析,案例二：銀監(jiān)會通報違規(guī)挪用信貸資金案例某集團總公司　　 公司簡介：以航運為主業(yè)的跨國經(jīng)營、跨行業(yè)、跨地區(qū)、跨所有制的特大型綜合性企業(yè)集團，下屬90多家公司。　　　 通報情況：挪用短期流動資金貸款，直接或間接將貸款資金劃轉(zhuǎn)至證券機構(gòu)。,58,3.4 具體案例分析,銀監(jiān)會處罰：“給予警告，并處以人民幣罰款”的行政處罰決定，

30、并責成銀行對相關(guān)責任人員進行處理。,59,3.4 具體案例分析,案例三：銀監(jiān)會通報違規(guī)挪用信貸資金案例某集團公司　　公司簡介：YH集團的成立于2002年，04年注冊資本由2000萬元增至4億元，該集團旗下?lián)碛卸嗉易庸荆╔X實業(yè)股份有限公司、XX投資股份有限公司、XX(四川)釀酒有限公司、XX鞋業(yè)有限公司、XX房地產(chǎn)有限公司等。集團主導(dǎo)服裝開發(fā)、生產(chǎn)、銷售，涉及鞋業(yè)、酒業(yè)、表業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)、金融投資、貿(mào)易等多種行業(yè)。　通報情

31、況：流動資金貸款用于新增注冊資本、用于受讓銀行股權(quán)。,60,3.4 具體案例分析,銀監(jiān)會處罰：對相關(guān)銀行處以各20萬元罰款；針對某行以“投資款用途”解付貸款資金的問題，責令其對直接責任人、支行行長給予紀律處分，并免去行長職務(wù)。,61,3.5 深入分析原因,差距產(chǎn)生原因：1、主觀上對內(nèi)控工作重視認識不足。2、組織架構(gòu)和資源配置不能有效傾斜。3、人員素質(zhì)上存在差距。無嚴格準入要求。4、制度缺失，操作流程存在漏洞。,62,目錄,四、今

32、后工作思路 1.內(nèi)控工作目標 2.基本要求原則 3.當前面臨挑戰(zhàn) 4.下步具體措施 5.具備五項意識,63,4.1 內(nèi)控工作目標,董事長要求“堅決遏制百萬元以上大案；案件維持在較低水平；市場標桿工行”“關(guān)注資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險預(yù)警與處置。今明兩年公司經(jīng)營形勢會隨著國際國內(nèi)宏觀形勢和市場變化而變化，企業(yè)盈利和財務(wù)狀況會受到很大影響，我行貸后管理是否采取了及時應(yīng)對措施應(yīng)予以關(guān)注?！薄岸婪谰€檢查要覆蓋所有機構(gòu)和業(yè)務(wù)?！?

33、64,4.1 內(nèi)控工作目標,公司部要求“公司業(yè)務(wù)部必須改變沒有案件的習慣思維”“嚴格規(guī)避違規(guī)、沖時點、道德風險、案件”,65,4.1 內(nèi)控工作目標,內(nèi)控管理工作目標“防案件，降不良”具體體現(xiàn)：（1）完善流程設(shè)計--控制失誤傳遞和非專業(yè)化決策（2）強化管理控制--預(yù)防和減少違規(guī)操作（3）嚴格執(zhí)行制度--減少案件和舞弊概率（AB角/輪崗）,66,4.2 基本要求原則,基本要求：（1）加強一道防線建設(shè)，營造合規(guī)氛圍（2）注重

34、基層機構(gòu)內(nèi)控工作，加大自查力度（3）嚴防舞弊違規(guī)，強化操作風險管理（4）以整改落實為工作重點（5）以培訓督導(dǎo)為重要手段,67,4.2 基本要求原則,注意事項：（1）結(jié)合分行實際開展工作（2）開拓思路、管理創(chuàng)新（3）以復(fù)合型模式開展內(nèi)控工作,68,4.2 基本要求原則,注意事項：明知故犯，重視不足----內(nèi)控文化建設(shè)、內(nèi)控意識培養(yǎng)原非本意、容易忽視----改進業(yè)務(wù)流程、防范操作漏洞水平有限、業(yè)務(wù)不熟----加強業(yè)務(wù)培訓、

35、注重業(yè)務(wù)指導(dǎo)舞弊操作、性質(zhì)惡劣----合理安排輪崗、加大業(yè)務(wù)自查,69,4.3 當前面臨挑戰(zhàn),一.經(jīng)濟、金融環(huán)境變化 信用風險加劇，授信管理要求提高二.公司業(yè)務(wù)面臨轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)：自身業(yè)務(wù)?大公司業(yè)務(wù)?總體業(yè)務(wù)營銷：自身營銷?全方位營銷管理：自身管理?條線管理?板塊管理,70,4.3 當前面臨挑戰(zhàn),三.新業(yè)務(wù)/新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn) 新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，面臨越來越多調(diào)整，如飛機融資租賃，從過去僅僅關(guān)注第一還款來源到還關(guān)注產(chǎn)品殘

36、值等 四.人力資源有限 業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型需要投入大量精力，人力資源有限，使得內(nèi)控管理和授信管理還將面臨挑戰(zhàn)。同時人員專業(yè)化有待強化，包括條線管理、內(nèi)控管理、分析支持等,71,4.3 當前面臨挑戰(zhàn),五.監(jiān)管要求提高 手段匱乏 監(jiān)管部門監(jiān)管要求日趨嚴格，如貸后管理、資金監(jiān)控要求非常高，以目前手段和科技水平，有些要求很難做到，如果一旦確定了要求，對授信管理挑戰(zhàn)非常大。 集團客戶的管理，從授信識別、業(yè)務(wù)發(fā)起、額度

37、切分、到授后管理，要求高、挑戰(zhàn)大，我們的管理手段特別是IT手段的支持還不到位。,72,4.3 當前面臨挑戰(zhàn),六.內(nèi)控工作涉及多部門 多部門多條線的管理下如何利用有效資源、避免浪費，如何進行有效溝通，各部門為了統(tǒng)一目標達成一致意見，形成一致方案，也是面臨的一個巨大挑戰(zhàn)。（1）首先保障健康發(fā)展——管理與一線合作（2）多做協(xié)調(diào)性工作——與其他部門合作,73,4.4 下步具體措施,（一）全面加強公司授信管理加強行業(yè)研究和分析

38、加大客戶出動退出力度：退出將結(jié)合各行的績效考核、貸款規(guī)?？刂?，從而降低風險，為優(yōu)質(zhì)客戶提供發(fā)展空間加強資金流向監(jiān)控：建立協(xié)調(diào)聯(lián)系機制，規(guī)范資金監(jiān)控環(huán)節(jié)中各部門的職責分工，建立符合業(yè)務(wù)實際的標準操作流程 繼續(xù)完善貸后手冊,總行工作,74,4.4 下步具體措施,（二）推行風險預(yù)警專業(yè)決策機制 推動在公司業(yè)務(wù)條線內(nèi)部建立專職風險預(yù)警決策崗位和專業(yè)風險預(yù)警決策工作機制，將高風險客戶納入專業(yè)決策 具體分析客戶經(jīng)理貸后管

39、理規(guī)定動作和風險預(yù)警信號，將其中存在潛在風險或風險已暴露的客戶納入專業(yè)決策范圍，通過財務(wù)和非財務(wù)分析進行詳細風險判斷，提出優(yōu)化壓縮、清戶退出或其他貸后策略，明確客戶經(jīng)理貸后管理工作方向,75,4.4 下步具體措施,（三）抓整改 重點是屢查屢犯問題總行將針對總行層面和全轄各一級分行開展內(nèi)控整改后評價工作。各分行務(wù)必擺脫只進行具體問題忽視深層次整改的表面文章。通過有效整改切實完善業(yè)務(wù)流程?？傂袑⒋罱ü緲I(yè)務(wù)條線問題整改庫，對納入整改庫

40、的全部問題進行業(yè)務(wù)種類、風險程度、整改緊急程度等分析，整合加工后將分類問題提交相關(guān)機構(gòu)或部門進行整改。公司業(yè)務(wù)條線屢查屢犯問題----貸后管理資金監(jiān)控。,76,4.4 下步具體措施,（四）將檢查繼續(xù)作為內(nèi)控建設(shè)重要手段總行對一級分行的現(xiàn)場檢查以督導(dǎo)檢查為主，主要針對分行內(nèi)控管理，包括組織架構(gòu)評價、制度體系評價、分行檢查情況后評價、整改情況后評價等，更多的關(guān)注點在管理層面?？傂袑θ牭姆乾F(xiàn)場檢查和一級分行對轄內(nèi)的內(nèi)控檢查主要以具體業(yè)

41、務(wù)操作為主。保證一級分行檢查的有效性是2008年檢查工作的重點。重點：集團客戶管理和貸后管理,77,4.4 下步具體措施,（五）推動制度梳理、流程完善從內(nèi)控與合規(guī)角度出發(fā)，依據(jù)梳理出的業(yè)務(wù)風險點，結(jié)合內(nèi)審?fù)獠橹邪l(fā)現(xiàn)的問題、既往案例等對制度進行內(nèi)控合規(guī)梳理建立完整的體現(xiàn)內(nèi)控需要和滿足合規(guī)要求的規(guī)章制度體系總行將對1999年以來總行公司業(yè)務(wù)部制定的所有規(guī)章制度進行進一步梳理，對缺失制度補充完善,78,4.4 下步具體措施,（六）加強

42、人才培養(yǎng)和專業(yè)隊伍建設(shè) 五方面專家?guī)斓慕ㄔO(shè)。加大培訓力度。,79,4.4 下步具體措施,（一）落實上述各項工作要求（二）加強隊伍建設(shè)（1）強化基本人力資源配置（2）加強內(nèi)部的培訓與交流（3）規(guī)范客戶經(jīng)理準入資格,分行工作,80,4.4 下步具體措施,（三）提高貸后管理水平 （1）主動調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，加大退出力度 （2）加強資金用途監(jiān)控管理 （3）加強CMS系統(tǒng)維護管理（四）明確業(yè)務(wù)操作流程,81,4.4

43、 下步具體措施,（五）加強溝通，保持檢查一致，避免重復(fù)（六）加強對下級機構(gòu)，特別是基層機構(gòu)的檢查力度,82,4.5 具備五項意識,1、要具備很強的責任意識 雖然不良率在下降，公司業(yè)務(wù)條線大案要案也在減少，但檢查中發(fā)現(xiàn)的風險隱患仍較多，因此不能掉以輕心，對重大風險一定要及時糾正。2、要具備很強的全局意識① 工作與公司業(yè)務(wù)整體發(fā)展戰(zhàn)略和措施保持一致② 以市場為中心，不唯管理要求論③ 內(nèi)控工作要到位，業(yè)務(wù)要健康發(fā)展

44、，內(nèi)控工作一定要牢牢圍繞業(yè)務(wù)發(fā)展。,83,4.5 具備五項意識,3、要具備服務(wù)意識①定位服務(wù)一線，管理促進發(fā)展②相關(guān)工作要求、措施要考慮一線實際情況，具備可操作性③在制定政策、采取措施時，要進行換位思考,84,4.5 具備五項意識,4、要具備合作意識 我們的內(nèi)控和授信工作和很多部門有交叉，大家要做好協(xié)調(diào)性合作，目前我們的檢查比較多，壓力比較大，希望公司業(yè)務(wù)條線少抱怨、更多的是通過主動、有效的工作協(xié)調(diào)來完善工作5