st韶鋼證券投資內(nèi)部控制制度

1、廣東韶鋼松山股份有限公司證券投資內(nèi)部控制制度1總則1.1為規(guī)范廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡稱“公司”）證券投資行為及相關(guān)信息披露工作，有效控制風(fēng)險，提高投資收益，維護公司及股東利益，依據(jù)《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司行為規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司信息披露工作指引第4號—證券投資》、《廣東韶鋼松山股份有限公司公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情

2、況，制定本制度。1.2本制度所稱證券投資，是指在國家政策允許的范圍內(nèi)，公司及公司控股子公司作為獨立的法人主體，在控制投資風(fēng)險的前提下，以提高資金使用效率和收益最大化為原則，在證券市場有選擇地投資有價證券的行為。包括以下幾種情形：1.2.1境內(nèi)A股股票及其衍生產(chǎn)品一級市場和二級市場的投資（含參與其他上市公司定向增發(fā)、公開增發(fā)），證券回購業(yè)務(wù)；1.2.2可轉(zhuǎn)換債券投資；1.2.3證券投資基金的投資；1.2.4以證券投資為目的的委托理財產(chǎn)品的

3、投資；1.2.5銀行理財產(chǎn)品投資1.2.6其他與證券相關(guān)的投資行為。1.3從事證券投資必須遵循“規(guī)范運作、防范風(fēng)險、資金安全、量力而行、效益優(yōu)先”的原則，不能影響公司正常經(jīng)營，不能影響主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。1.4公司證券投資資金來源為公司自有資金。公司不得使用募集資金、銀行信貸資金及違反國家法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和深交所相關(guān)規(guī)定的資金直接或間接進行證券投資。1.5本制度適用于公司及公司控股子公司。公司控股子公司進行證券投資須報經(jīng)公司審批，未經(jīng)審

4、批不得進行任何證券投資活動。2賬戶管理及資金管理2.1公司進行證券投資，嚴(yán)格按照公司章程規(guī)定的投資權(quán)限進行投資操作，獨立董事就投資的審批程序是否合理、內(nèi)控程序是否健全及投資對公司的影響發(fā)表獨立意見。2.2公司進行證券投資，按如下權(quán)限進行審批：2.2.1公司在連續(xù)十二個月內(nèi)證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)4.1公司財務(wù)部負(fù)責(zé)證券投資資金的管理。資金進出證券投資資金賬戶根據(jù)公司財務(wù)管理制度按程序?qū)徟炞?。證券投資資金賬戶上的資金管理以

5、提高資金使用效率和收益最大化為原則。4.2公司進行的證券投資完成后，董秘室及時取得相的投資證明或其它有效證據(jù)，并轉(zhuǎn)交財務(wù)部作為記賬憑證。4.3公司財務(wù)部根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號—金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號—金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定，對公司證券投資業(yè)務(wù)進行日常核算并在財務(wù)報表中正確列報。5證券投資監(jiān)督和信息披露5.1由于證券投資存在許多不確定因素，公司通過以下具體措施，力求控制風(fēng)險，監(jiān)督證券投資行為：5.1.1參與和實

6、施證券投資計劃的人員具備較強的證券投資理論知識及豐富的證券投資管理經(jīng)驗，必要時可聘請外部具有豐富證券投資實戰(zhàn)管理經(jīng)驗的人員提供咨詢。5.1.2公司董事會審計委員會有權(quán)隨時調(diào)查跟蹤公司證券投資情況，以此加強對公司證券投資項目的前期與跟蹤管理，控制風(fēng)險。5.1.3公司監(jiān)事會有權(quán)對公司證券投資情況進行定期或不定期的檢查，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況，可提議召開董事會審議停止公司的證券投資活動。5.1.4獨立董事可以對證券投資資金使用情況進行檢查，并有權(quán)

7、聘任外部審計機構(gòu)進行資金的專項審計。5.2董事會秘書負(fù)責(zé)公司未公開證券投資信息的對外公布，其他董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)知情人員，非經(jīng)董事會書面授權(quán)，不得對外發(fā)布任何公司未公開的證券投資信息。5.3公司證券投資相關(guān)參與和知情人員在相關(guān)信息公開披露前保守公司證券投資秘密，不得對外公布，不得利用知悉公司證券投資的便利牟取不正當(dāng)利益。5.4公司董事會秘書根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》和《信息披露事務(wù)管理制度》等法律、法規(guī)

8、和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，對報送的證券投資信息進行分析和判斷，如需要公司履行信息披露義務(wù)的，公司董事會秘書及時將信息向公司董事會進行匯報，提請公司董事會履行相應(yīng)的程序，并按有關(guān)規(guī)定予以公開披露。5.5凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，致使公司遭受損失的，視具體情況，給予相關(guān)責(zé)任人以處分，相關(guān)責(zé)任人依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。6附則6.1本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、