合并報表抵消分錄總結(jié)

1、代碼ASREP(會企01表實收資本期末數(shù)1)……此處1表示被投資公司的報表數(shù)據(jù)BSREP(會企01表資本公積期末數(shù)1)CSREP(會企01表盈余公積期末數(shù)1)DSREP(會企01表未分配利潤期末數(shù)1)ESREP(會企01表外幣折算差額期末數(shù)1)FSREP(會企01表庫存股期末數(shù)1)GSREP(會企01表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計1)……期末數(shù)HSREP(會企04表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計年初余額1)ISREP(會企02表歸屬于母公司所

2、有者的凈利潤本年累計1)JSREP(會企04表提取盈余公積未分配利潤1)KSREP(會企04表對所有者（或股東）的分配1)LSREP(會企04表年初未分配利潤1)MNPIPROPTION()……投資比例SINTR(會合內(nèi)01表商譽(yù)0)TINTR(會合內(nèi)01表長期股權(quán)投資0)UINTR(會合內(nèi)01表投資收益0)VINTR(會合內(nèi)01表長期股權(quán)投資調(diào)整0)WINTR(會合內(nèi)01表投資收益調(diào)整0)抵消類別抵消內(nèi)容分錄代碼借方貸方內(nèi)部股權(quán)成本法

3、轉(zhuǎn)權(quán)益法調(diào)整長期股權(quán)投資V未分配利潤投資收益W控股公司長期股權(quán)投資抵消實收資本資本公積盈余公積未分配利潤外幣折算差額商譽(yù)取數(shù)建議說明GP(TS)此數(shù)需要回寫到內(nèi)部交易表取差額IPU此數(shù)需要回寫到內(nèi)部交易表ABCDESSREP(會企01表實收資本期末數(shù)1)……此處1表示被投資公司的報表數(shù)據(jù)SREP(會企01表資本公積期末數(shù)1)SREP(會企01表盈余公積期末數(shù)1)SREP(會企01表未分配利潤期末數(shù)1)SREP(會企01表外幣折算差額期末

4、數(shù)1)SREP(會企01表庫存股期末數(shù)1)SREP(會企01表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計1)……期末數(shù)SREP(會企04表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計年初余額1)SREP(會企02表歸屬于母公司所有者的凈利潤本年累計1)SREP(會企04表提取盈余公積未分配利潤1)SREP(會企04表對所有者（或股東）的分配1)SREP(會企04表年初未分配利潤1)IPROPTION()……投資比例INTR(會合內(nèi)01表商譽(yù)0)INTR(會合內(nèi)01表長期