一般證券從業(yè)資格考試——證券市場基本法律法規(guī)★

1、第1頁共57頁第一章第一章證券市券市場基本法律法基本法律法規(guī)第一第一節(jié)證券市券市場的法律法的法律法規(guī)體系體系【考點考點1】1】證券市場法律法規(guī)體系的主要有四個證券市場法律法規(guī)體系的主要有四個層次，法律法規(guī)效力依次降低：第一個層次——人代會或人代委員會制定并頒布的法律法律；第二個層次——國務(wù)院制定并頒布的行政法規(guī)行政法規(guī)；第三個層次——證券監(jiān)管和相關(guān)部門制定的部門規(guī)章及規(guī)范性文件部門規(guī)章及規(guī)范性文件；第四個層次——證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)

2、會及中國證券登記結(jié)算有限公司等自律組織制定的行業(yè)自律性行業(yè)自律性規(guī)則規(guī)則?！究键c考點2】2】證券市場各層級的主要法規(guī)證券市場各層級的主要法規(guī)法律法律——《證券法》、《證券投資基金法》、《公司法》和《刑法》等。此外，《物權(quán)法》、《反洗錢法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等法律。行政法規(guī)行政法規(guī)——國務(wù)院制定及發(fā)布：國務(wù)院制定及發(fā)布：《證券、期貨投資管理咨詢暫行辦法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司風(fēng)險處置條例》部門規(guī)章和規(guī)范性文件部門規(guī)章和規(guī)范性

3、文件——由證監(jiān)管理委員會發(fā)布：由證監(jiān)管理委員會發(fā)布：《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》《上市公司信息披露管理辦法》《期貨公司監(jiān)督管理條例》《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》《證券市場禁入規(guī)定》自律性規(guī)則自律性規(guī)則——協(xié)會、交易所、登記結(jié)算機構(gòu)協(xié)會、交易所、登記結(jié)算機構(gòu)第二第二節(jié)公司法公司法【考點考點1】1】公司的種類公司的種類有限責(zé)任有限責(zé)任公司公司股份有限股份有限公司公司有限責(zé)任公司要求5050個以下個

4、以下股東共同出資設(shè)立，股東以其所認繳的出資額認繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。股份有限公司指全部資本分成等額股份，股東以其認購的股份認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。母公司母公司子公司子公司母公司對子公司（子公司被母公司）通過擁有一定比例股份股份或協(xié)議協(xié)議進行實際控制，具有法人資格，可獨立承擔(dān)民事責(zé)任。總公司總公司分公司分公司總公司對分公司（分公司被總公司），在

5、生產(chǎn)、人事、資金方面的指揮管理監(jiān)督，總公司具有法人資格，能獨立承擔(dān)民事責(zé)任。分公司不具有法人資格分公司不具有法人資格，不能承擔(dān)責(zé)任，是于總公司的附屬機構(gòu)。上市公司上市公司非上市公司非上市公司上市公司指所發(fā)行的股票股票經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準在證券交易所上市交易上市交易的股份有限公司。非上市公司指其股票不能在證券交易所上市交易的。泛指上市公司之外的所有公司。本國公司本國公司外國公司外國公司本國公司——依所在國法律在所在國登

6、記與批準的公司－中國公司。外國公司——非依所在國（東道國）法律并非經(jīng)所在國登記而成立公司，但經(jīng)所在國政府許可進行業(yè)務(wù)活動的公司?！究键c考點2】2】公司法人財產(chǎn)權(quán)公司法人財產(chǎn)權(quán)：公司法人財產(chǎn)權(quán)，是指公司法人對公司財產(chǎn)享有的占有、使用、收益和處分占有、使用、收益和處分的權(quán)利。簡言之，就是企業(yè)法人對其財產(chǎn)依法擁有的獨立支配權(quán)獨立支配權(quán)。注意：公司財產(chǎn)破產(chǎn)清算破產(chǎn)清算，償付債務(wù)順序是工資、稅款、債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東工資、稅款、債權(quán)人、

7、優(yōu)先股股東、普通股股東。公司法人財產(chǎn)的構(gòu)成：:（1）動產(chǎn)、不動產(chǎn)－實物。）動產(chǎn)、不動產(chǎn)－實物。（2）有形、無形財產(chǎn)－貨幣。）有形、無形財產(chǎn)－貨幣。第3頁共57頁【考點考點9】9】有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機構(gòu)有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機構(gòu)設(shè)立條件：設(shè)立條件：股東符合法定人數(shù)人數(shù)(有限有限150150人股份：股份：22002200發(fā)起人發(fā)起人)；有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳認繳的出資額的出資額；股東共同制定公司章程章程；有公司名稱名稱，建

8、立符合有限責(zé)任公司要求的組織機構(gòu)、住所組織機構(gòu)、住所有限責(zé)任公司分類組織機構(gòu)一般股東會、董事會和監(jiān)事會股東人數(shù)較少規(guī)模較小股東會、執(zhí)行董事和監(jiān)事一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會，執(zhí)行董事和監(jiān)事國有獨資公司（１個）不設(shè)股東會，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)，機構(gòu)為董事會和監(jiān)事會。有限責(zé)任公司設(shè)立的程序：1.訂立公司章程2.股東繳納出資：貨幣出資－足額（現(xiàn)金、銀行存款）非貨幣出資－如知識產(chǎn)貨幣出資－足額（現(xiàn)金

9、、銀行存款）非貨幣出資－如知識產(chǎn)權(quán)、土地所有權(quán)權(quán)、土地所有權(quán)，過戶手續(xù)一般在6個月個月內(nèi)辦理完畢。3.申請設(shè)立登記【考點考點10】10】有限責(zé)任公司注冊資本制度有限責(zé)任公司注冊資本制度注冊資本：在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額之和。除法律法規(guī)國務(wù)院另有規(guī)定，從其規(guī)定。設(shè)立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程所定價額非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于公司章程所定價額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補足其差額；公司設(shè)立時的其他股東其他

10、股東承擔(dān)連帶責(zé)任連帶責(zé)任。股東不按規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任違約責(zé)任?！究键c考點11】11】有限責(zé)任公司股東會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán)有限責(zé)任公司股東會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán)股東機構(gòu)董事會經(jīng)理機構(gòu)①決定決定公司的經(jīng)營經(jīng)營方針方針和投資和投資計劃②審議批準審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案③修改公司章程公司章程④選舉和更換選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董

11、事、監(jiān)事董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項⑤審議批準審議批準董事會的報告⑥審議批準審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事報告⑦審議批準審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案⑧對公司增加或者減少注冊資本作出決議決議⑨對公司發(fā)行債券作出決議決議⑩對公司合并、分立、解散、清①決定決定公司的經(jīng)營要務(wù)經(jīng)營要務(wù)（如經(jīng)營經(jīng)營計劃計劃和投資和投資方案方案的決定）②為股東會準備為股東會準備財務(wù)預(yù)算、決算方案③制定公司的基本管理制度基本管理制度④聘任聘任或者解聘解

12、聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人，并決定其報酬⑤董事會作為股東會的常設(shè)機關(guān)，是股東會的合法召集人股東會的合法召集人⑥作為股東會的受托機構(gòu)，執(zhí)行執(zhí)行股東會的決議股東會的決議⑦為股東會準備為股東會準備利潤分配方案和彌補虧損方案⑧為股東會準備為股東會準備增資或減資方案以及發(fā)行公司債券方案⑨制訂制訂合并、分立、解散方案方案①組織實施組織實施公司年度經(jīng)營年度經(jīng)營和投資方案和投資方案②擬訂擬訂公司的基本管理制度③制定公司的具體規(guī)章具體規(guī)章④提請聘任或