基于流程的我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究與實(shí)證分析.pdf

1、操作風(fēng)險(xiǎn)作為銀行的三大風(fēng)險(xiǎn)之一，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理同樣重要的位置。操作風(fēng)險(xiǎn)在銀行出現(xiàn)時(shí)就已經(jīng)產(chǎn)生，遠(yuǎn)比信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的存在范圍廣，造成的損失程度大。但人們對(duì)它的關(guān)注僅始于20世紀(jì)90年代，隨著一個(gè)個(gè)銀行金融大案的暴露，巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)正式納入新巴塞爾資本協(xié)議，各界才興起了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的研究熱潮。而截止到目前，國(guó)際上對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究仍處于初級(jí)階段，主要還是集中于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別及度量模型化階段。僅有少數(shù)國(guó)際大

2、型銀行建立了內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫(kù)，能夠?qū)ψ陨淼牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行初步的估計(jì)。 在我國(guó)，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)案件更是屢屢發(fā)生，內(nèi)部員工挪用資金，內(nèi)外部人員互相接應(yīng)詐騙銀行資金等等案件不斷被銀監(jiān)會(huì)通報(bào)、被媒體曝光，給銀行的聲譽(yù)與經(jīng)營(yíng)都帶來(lái)了一定程度的影響。而與國(guó)際相比，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)尚淺，還無(wú)法準(zhǔn)確的識(shí)別出銀行存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量更是由于基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作不足難以在現(xiàn)實(shí)中實(shí)施，國(guó)內(nèi)研究?jī)H停留在對(duì)新巴塞爾資本協(xié)議度量模型的引進(jìn)與研究

3、上。如何在我國(guó)銀行業(yè)所處的特定環(huán)境下尋找到適合的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段，準(zhǔn)確的估量操作風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，并在此基礎(chǔ)上形成對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)測(cè)與控制，建立一套完整的操作管理體系是銀行業(yè)今后亟待重點(diǎn)研究的課題。 鑒于以上問(wèn)題，本文在系統(tǒng)學(xué)習(xí)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念及管理理論知識(shí)的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)了基于全流程的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)和控制四個(gè)流程進(jìn)行了系統(tǒng)的分析。設(shè)計(jì)了操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法，歸類統(tǒng)計(jì)得到形成我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素

4、；探討了度量我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的可行方法，并結(jié)合三家國(guó)有銀行的實(shí)際數(shù)據(jù)對(duì)模型進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)，闡述了該方法在我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)用的可行性；明確了我國(guó)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容并參照國(guó)際銀行的做法設(shè)計(jì)了適合我國(guó)銀行的監(jiān)管治理結(jié)構(gòu)；最后建立了操作風(fēng)險(xiǎn)控制的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，選擇模糊評(píng)價(jià)模型對(duì)三家國(guó)有銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)控制水平進(jìn)行了比較，幫助銀行認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制中的不足及缺陷。全文所運(yùn)用的定性及定量方法及實(shí)證分析為銀行設(shè)計(jì)合理的操作風(fēng)險(xiǎn)管理各流程提供了參考，