基于稅收和利率條件下馬氏環(huán)境中的風險模型.pdf

1、破產(chǎn)問題是經(jīng)典風險模型的一個重要研究內(nèi)容,主要討論模型在有限時間內(nèi)的破產(chǎn)概率、最終破產(chǎn)概率、破產(chǎn)前的盈余和破產(chǎn)時的赤字等。關(guān)于這方面的文獻非常多,學者從不同的角度來研究這個問題。近些年來,一個發(fā)展方向就是人們更多的是考慮破產(chǎn)方程而不是破產(chǎn)概率,如Gerber和Shiu在文獻中引入折罰函數(shù)(也稱為Gerber—Shiu函數(shù))來綜合考慮破產(chǎn)時刻、破產(chǎn)前的盈余和破產(chǎn)時的赤字。
　　 經(jīng)典破產(chǎn)問題的另一個發(fā)展方向是考慮更一般更合理的情形

2、。如,最近馬氏環(huán)境中的保險風險模型變得流行起來。這個模型首先是由Asmussen在文獻中提出,其中賠付時及賠付額均受到外部環(huán)境因素的影響。外部環(huán)境可以是天氣條件、戰(zhàn)爭爆發(fā)、地震等。Zhu和Yang在文獻中考慮風險模型由經(jīng)濟及政治環(huán)境的改變而保險政策相應(yīng)發(fā)生變化,隨后人們考慮稅收對保險公司破產(chǎn)概率的影響,得到了在隨機環(huán)境中,稅收與破產(chǎn)概率所滿足的結(jié)論,本文是在此基礎(chǔ)上發(fā)展了隨機環(huán)境中的風險模型。
　　 本文的主要創(chuàng)新之處在于如下幾