酒店收入稽核工作規(guī)范

1、酒店收入稽核工作規(guī)范項 目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求夜審工作1、 核查酒店當日前臺及各收銀點交來的各種帳單、票據(jù)、結(jié)算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準確，真實記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦。2、 核查散客和團隊入住和離店的時間及用房間數(shù)，房價是否按規(guī)定收取，陪同房，免費房、折扣房是否有規(guī)定的批準手續(xù)。3、 核查各營業(yè)點的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈送是否符合規(guī)定。4、 審核酒店當日各營業(yè)部門每班的收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)是否一

2、致。5、 負責審核酒店當日各營業(yè)點各種消費項目明細表。6、 負責審核各種簽單，掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細賬報表做好相應的分單。7、 負責核對收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項支出，信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須聯(lián)號試用，不得跳號跳頁，作廢帳單是否三聯(lián)齊全。8、 核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。9、 核對結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領(lǐng)導簽準，并對日審、應收款、收銀員的合理調(diào)帳要求，在做夜審

3、前調(diào)整完畢，并寫明各部位調(diào)帳核減原因。10、根據(jù)收銀員交款表做相應銀行的 POS 機結(jié)算。11、完成各營業(yè)部位的成本報表。12、在帳務審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完成營業(yè)組成報表，應收款日明細報 表，營業(yè)日報表，客房經(jīng)營日報表，內(nèi)部招待報告，酒店餐飲分析報告。13、做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。14、根據(jù)應收款日明細報表核對收銀員應收款帳單，若有問題做好記錄。15、整理各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現(xiàn)收款

4、工作中存在的問題，并及時報告日審及有關(guān)領(lǐng)導盡快處理解決。日審工作1、 核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整，核對無誤后上交財務部經(jīng)理。2、 每日與總出納收回收銀員的投幣，復核收銀員所做的報表是否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關(guān)部門或當事人糾正。3、 查看夜審工作日記，及時處理查出的問題，并在問題空格注明怎樣的解決問題，對超出職能范圍外的問題，及時向財務部經(jīng)理或主管匯報。4

5、、 核對總臺及各營業(yè)點的發(fā)票、帳單、報表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯漏、虛假、帳單、發(fā)票合計數(shù)與報表是否相符。5、 酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過的費用產(chǎn)生疑問時應及時幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。6、 檢查各營業(yè)點寓客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報表是否相符。7、 檢查轉(zhuǎn)外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)。8、 檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。9、 檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項，查明原因及時處理。10、根