基于流程理論的商業(yè)銀行價(jià)值管理研究.pdf

1、隨著經(jīng)濟(jì)一體化、金融全球化、銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)和信息技術(shù)的發(fā)展,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境正在發(fā)生根本性的改變,它們?cè)絹?lái)越重視自身的價(jià)值創(chuàng)造和價(jià)值管理。商業(yè)銀行正通過(guò)價(jià)值理念和管理方法的創(chuàng)新,獲得在績(jī)效上的改進(jìn),重塑核心競(jìng)爭(zhēng)力?；诖?對(duì)商業(yè)銀行價(jià)值管理模式和運(yùn)行機(jī)制創(chuàng)新展開(kāi)深入研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
　　 本文遵循了從一般到特殊、從理論到實(shí)踐的研究方法。既有價(jià)值管理和流程再造的理論性綜述,也有結(jié)合兩個(gè)理論的創(chuàng)建性研究；既有橫向比較研究

2、和縱向理論的發(fā)展研究,也有商業(yè)銀行實(shí)踐的研究。在查閱大量文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上,借鑒前人的研究成果,提出以流程再造作為商業(yè)銀行價(jià)值管理研究的切入點(diǎn),通過(guò)改善流程體系來(lái)提升價(jià)值創(chuàng)造效率,實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化管理。
　　 本文以商業(yè)銀行整體流程分析為基礎(chǔ),按照以客戶(hù)為中心的原則,將商業(yè)銀行流程分解為前中后臺(tái)的流程環(huán)節(jié),實(shí)現(xiàn)價(jià)值管理與流程管理的融合。本文所指的基于流程的價(jià)值管理的內(nèi)容包括:前臺(tái)業(yè)務(wù)流程的價(jià)值創(chuàng)造、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的價(jià)值控制和后臺(tái)綜合管

3、理流程的價(jià)值保障。本文緊緊圍繞商業(yè)銀行的整體流程對(duì)價(jià)值管理的內(nèi)容進(jìn)行充分論述,主要從以下幾個(gè)方面展開(kāi)對(duì)基于流程的商業(yè)銀行價(jià)值管理的研究:
　　 首先是研究前臺(tái)業(yè)務(wù)流程的價(jià)值創(chuàng)造模式。前臺(tái)業(yè)務(wù)流程是價(jià)值創(chuàng)造的重要渠道,前臺(tái)業(yè)務(wù)流程的價(jià)值創(chuàng)造模式在一定程度上決定了價(jià)值創(chuàng)造的效率和效果。本文通過(guò)分析前臺(tái)業(yè)務(wù)流程的特性,認(rèn)為前臺(tái)業(yè)務(wù)流程具有模塊化屬性,模塊化為前臺(tái)業(yè)務(wù)流程重構(gòu)提供了有效途徑。因此,研究前臺(tái)業(yè)務(wù)流程的價(jià)值創(chuàng)造也就是研究業(yè)務(wù)

4、流程模塊間的關(guān)系和運(yùn)行。從理念和實(shí)踐兩方面分析業(yè)務(wù)模塊分解的依據(jù)和劃分的標(biāo)準(zhǔn),并確立了以客戶(hù)為中心的模塊化劃分標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上,研究模塊之間的相互聯(lián)系和運(yùn)行機(jī)制。由于模塊化是在一定規(guī)則約束下實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行價(jià)值管理目標(biāo)的組織行為過(guò)程,因此通過(guò)相關(guān)機(jī)制協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)模塊間的動(dòng)態(tài)關(guān)系,引導(dǎo)業(yè)務(wù)模塊的價(jià)值創(chuàng)造,并使業(yè)務(wù)模塊的價(jià)值活動(dòng)符合商業(yè)銀行整體目標(biāo)。業(yè)務(wù)模塊和模塊間的運(yùn)行機(jī)制共同構(gòu)建了以客戶(hù)為中心、動(dòng)靜結(jié)合、相互依存、相互促進(jìn)的前臺(tái)業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造模

5、式。
　　 其次是研究基于前臺(tái)業(yè)務(wù)流程模塊化的風(fēng)險(xiǎn)集中管理體系。本文結(jié)合中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀,分析商業(yè)銀行前臺(tái)模塊化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響,構(gòu)建基于流程模塊化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行相伴相生,商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)是價(jià)值最大化,只有增長(zhǎng)、盈利、風(fēng)險(xiǎn)三維達(dá)到動(dòng)態(tài)平衡,才能實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化管理。前臺(tái)業(yè)務(wù)流程模塊化后,風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)內(nèi)嵌于業(yè)務(wù)流程和模塊中,業(yè)務(wù)流程成為風(fēng)險(xiǎn)管理有效渠道,業(yè)務(wù)模塊成為風(fēng)險(xiǎn)控制主要對(duì)象。同時(shí),業(yè)務(wù)模塊化和風(fēng)

6、險(xiǎn)管理流程化為風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)扁平化創(chuàng)造條件,風(fēng)險(xiǎn)管理方式趨向?qū)I(yè)化、集中化和流程化。
　　 最后是研究基于前臺(tái)業(yè)務(wù)流程模塊化的后臺(tái)價(jià)值保障體系。本文認(rèn)為,后臺(tái)采取預(yù)算管理、績(jī)效管理等手段能有效地對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)模塊進(jìn)行價(jià)值戰(zhàn)略指引。預(yù)算管理將資源配置到價(jià)值創(chuàng)造效率高的模塊,同時(shí)監(jiān)測(cè)和控制模塊經(jīng)營(yíng)管理行為,使模塊的經(jīng)營(yíng)管理不偏離組織目標(biāo)?？?jī)效管理全方位激勵(lì)價(jià)值創(chuàng)造,以業(yè)務(wù)條線(xiàn)、業(yè)務(wù)模塊、產(chǎn)品和客戶(hù)為業(yè)績(jī)價(jià)值考評(píng)主體,以EVA為核心指標(biāo)