健全完善國企激勵約束機制

1、CHINAPETROLEUMENTERPRISE中國石油企業(yè)100管理實務(wù)MANAGEMENTPRACTICE激勵約束機制是以員工目標責(zé)任制為前提、以績效考核制度為手段、以激勵約束制度為核心的一整套管理制度。激勵與約束對立統(tǒng)一，是動態(tài)的平衡，只有雙管齊下，才能收到最佳效果?？v觀商業(yè)史，有很多成功運用激勵與約束手段使企業(yè)走向輝煌的范例。在企業(yè)管理中，尤其是國有企業(yè)改制與轉(zhuǎn)型穩(wěn)步推進的今天，激勵與約束機制的建立與完善顯得尤為重要，其作用絲毫

2、不亞于市場拓展、技術(shù)革新、體制改革等重要舉措。激勵約束機制的重要性約束是規(guī)則、控制和考核，它監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度及法律法規(guī)的執(zhí)行，是企業(yè)步入正軌、程序化、規(guī)范化的前提保證。只有約束好員工的個人工作行為和企業(yè)各部門的經(jīng)營行為，才能確保企業(yè)的良性發(fā)展，確保綜合效益的實現(xiàn)，確保企業(yè)內(nèi)部各個要素的價值得以體現(xiàn)，確保社會責(zé)任的落實。激勵是動力，是源泉，是激發(fā)企業(yè)經(jīng)營參與者積極性、創(chuàng)造性的催化劑。約束是讓人們有所為有所不為，充分發(fā)揮潛力，以過去的成

3、績?yōu)槠瘘c，向著更好、更高的目標努力。激勵可以是物質(zhì)的，也可以是精神的，要根據(jù)不同對象、不同情況，靈活運用。要在物質(zhì)上給予、精神上鼓勵，促進工作對象責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。激勵和約束有著不同的功能，兩者相輔相成，缺一不可。要運用好激勵與約束機制，既不能過分約束，也不能只獎不罰、亂作一團。只有恩威相濟，賞罰分明，才能使企業(yè)管理嚴肅而又有朝氣。用既“嚴”又“愛”的經(jīng)營思想來約束和激勵員工的工作行為，能收到良好的效果。在實際工作中，要具體情況具體分析

4、，在偏重激勵或者約束之間適當?shù)刈龀鲞x擇。只有把兩者有機結(jié)合起來，才能調(diào)動經(jīng)營者的積極性，并與所有者的利益保持一致，實現(xiàn)最佳效果。企業(yè)管理存在的問題近年來，我國企業(yè)界“59歲”和“窮廟富方丈”現(xiàn)象的出現(xiàn)，使如何健全完善企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機制成為人們關(guān)注的焦點。從目前我國企業(yè)改制與發(fā)展的現(xiàn)實狀況來看，企業(yè)激勵約束機制存在如下比較突出的問題：企業(yè)內(nèi)部激勵約束機制不對稱。一部分企業(yè)通過實施年薪制形成激勵機制的同時，卻缺乏有效完善的約束機制，造成

5、“強激勵—弱約束”的機制和格局，企業(yè)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象時有發(fā)生。經(jīng)營收益分配不合理。相當一部分企業(yè)現(xiàn)有的薪酬制度，無法體現(xiàn)出經(jīng)營者的實際業(yè)績差異和經(jīng)營能力大小，不能區(qū)分不同行業(yè)、不同企業(yè)的實際運行狀況。與此同時，經(jīng)營者與勞動者之間差距擴大的現(xiàn)象正在引起人們的爭議。人事干部管理體制問題?，F(xiàn)行的人事干部管理體制，對國家股權(quán)行使、企業(yè)內(nèi)部人事任命制度等界定還不夠明確，國有企業(yè)在現(xiàn)實操作層面上仍然存在“新三會”和“老三會”的關(guān)系沖突，以及“黨

6、管干部和市場選擇”之間的內(nèi)在利益矛盾，這些都制約著新一輪國有□文陳穎健全完善國企激勵約束機制靳洋供圖CHINAPETROLEUMENTERPRISE中國石油企業(yè)101欄目編輯張建電子郵箱zgg_2009@企業(yè)改革和發(fā)展的進程。績效考核監(jiān)督問題。國有企業(yè)缺乏科學(xué)、全面、精細的業(yè)績考核指標體系?，F(xiàn)有的考核制度體系基本上屬于事后“訓(xùn)誡”的監(jiān)督和約束機制，缺乏對經(jīng)營者進行有效的事前監(jiān)督和事中監(jiān)督。激勵約束機制健全完善在構(gòu)建現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)的過程

7、中，完善的激勵約束機制，對于從機制和體制上確保企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間經(jīng)營目標的一致性，確保企業(yè)內(nèi)部保持持續(xù)的經(jīng)營活力和發(fā)展源泉等，都具有非常關(guān)鍵的作用。隨著政企分開的進一步展開，激勵機制的作用更為凸顯，如何運用好激勵約束機制也就成為企業(yè)面臨的一個十分重要的課題。國企的出資者是國家，其兩權(quán)分離顯現(xiàn)出兩個層次的問題：一是作為出資者的國家及其代表者與經(jīng)營者個人的利益差異問題；二是國家與一般的獨立法人有很大差異。因此，國企的委托代理制與一般市場

8、經(jīng)濟國家的公司代理制既有類似性，又存在一些差異，這使國企激勵約束機制更顯復(fù)雜，也存在一些內(nèi)部矛盾。國有企業(yè)經(jīng)營者要從實際出發(fā)，高度重視并健全完善激勵約束機制，扎實推進國有企業(yè)改革和發(fā)展：一是要進一步健全市場機制，形成多元化投資，完善和強化產(chǎn)權(quán)激勵與約束機制。運用資本市場手段和方式，盡快引進民營資本和外商資本參股，改善控股方式，進一步推動國有產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)化和投資主體的多元化，借助其他持股者的利益驅(qū)動，形成內(nèi)部監(jiān)管平衡機制；同時，考慮通過增強銀

9、行等其他投資融資機構(gòu)作為債權(quán)人對企業(yè)治理的參與力度，發(fā)揮債權(quán)人作為利益主體對國有企業(yè)的監(jiān)督和激勵作用。二是要進一步完善“年薪制”，逐步實行“持股經(jīng)營”激勵方式，實行優(yōu)厚的社會保障制度，實現(xiàn)對經(jīng)營者的長效激勵。區(qū)分不同行業(yè)、不同企業(yè)，實行與風(fēng)險相對稱的年薪制，在確定基薪的基礎(chǔ)上，逐步提高風(fēng)險抵押金和效益工資在年薪中的比例，但也要嚴格規(guī)定和執(zhí)行經(jīng)營者對非政策性虧損應(yīng)承擔(dān)的扣款、撤職等處罰條例。同時，對做出重大貢獻的優(yōu)秀經(jīng)營者，實行優(yōu)厚的養(yǎng)老

10、和社會保障制度，從體制和機制上解決經(jīng)營者的后顧之憂。三是要進一步完善公司法人治理機構(gòu)，嚴格按照公司法的要求，強化有效約束。著眼于強化內(nèi)部治理機構(gòu)，共同發(fā)揮股東會、董事會、監(jiān)事會以及經(jīng)理層的相互制約、相互激勵的分權(quán)式法人治理機制，相應(yīng)地調(diào)整董事會結(jié)構(gòu)，完善外聘董事和專家董事制度，保證董事會中不屬“內(nèi)部人”的外部專家董事與公司經(jīng)理層隔開直接的利益關(guān)聯(lián)。要有力強化監(jiān)事會人員和權(quán)責(zé)，落實監(jiān)事會查閱賬目、獎懲建議等權(quán)限；委派機構(gòu)須加強對監(jiān)事會動作

11、的考核獎懲。四是要進一步完善企業(yè)干部人事制度，發(fā)揮外部市場環(huán)境對經(jīng)營者的競爭性激勵和約束。著眼于貫徹落實科技興國、人才強國戰(zhàn)略，以試點的方式，逐步推行由職業(yè)經(jīng)理市場篩選經(jīng)營者的機制。通過培育職業(yè)經(jīng)理市場，形成對經(jīng)營者的外部淘汰機制，促使企業(yè)經(jīng)營狀況和經(jīng)營者的信息能夠較為充分、真實的反映；出資人根據(jù)競爭性市場信息和平均經(jīng)營指標獲取關(guān)于企業(yè)經(jīng)營的相關(guān)信息，進而對經(jīng)營者的經(jīng)營能力做出較為客觀的分析判斷，形成透明的監(jiān)督和約束。五是要進一步強化經(jīng)

12、營者任期業(yè)績的考核與經(jīng)營過程的監(jiān)督、激勵和約束。要盡快建立和完善企業(yè)經(jīng)營業(yè)績評價指標體系和經(jīng)營者業(yè)績評價指標體系，實施對企業(yè)經(jīng)營全過程的激勵和約束。要借助合同和契約等手段和方式，規(guī)范經(jīng)營者職務(wù)，并盡可能實行職務(wù)消費貨幣化制度，確保經(jīng)營者職務(wù)消費部分要向股東大會、董事會或職代會定期報告。要進一步建立和完善獨立的審計和會計信息披露制度，提高審計、會計獨立的監(jiān)督能力以及監(jiān)督透明度，充分發(fā)揮審計制度和會計監(jiān)督體系以及其他行業(yè)的獨立監(jiān)督作用。激勵

13、與約束機制兩者之間具有內(nèi)在統(tǒng)一性，應(yīng)互相配合。當企業(yè)通過一定的激勵政策和措施來激發(fā)、引導(dǎo)員工保持企業(yè)所期望的行為方式時，就會取得激勵機制的實踐效果，這可以理解為一種正方向的運行；當企業(yè)通過一定的限制，阻止和懲罰員工的不良行為，以此保證企業(yè)所期望達到的預(yù)期目的，實現(xiàn)了約束機制的理想效果，這可以理解為一種反方向的運行。在企業(yè)的協(xié)調(diào)系統(tǒng)中，不同行為主體之間信息不對稱、認識不統(tǒng)一，只有科學(xué)實施上述內(nèi)部與外部、物質(zhì)刺激與精神鼓舞等全方位、多角度的

14、有效激勵和約束措施，才能真正健全完善企業(yè)經(jīng)營者的激勵約束機制，為建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度奠定堅實的微觀基礎(chǔ)。激勵與約束機制的構(gòu)建，只是企業(yè)管理大范疇中的一部分，要搞好企業(yè)的綜合管理，單純地注重某一方面是不夠的，還需要更系統(tǒng)、更全方位地對企業(yè)管理的各要素進行深入研究。作者單位：中國海洋石油總公司研究總院完善的激勵約束機制，對于從機制和體制上確保企業(yè)所有者與經(jīng)營者之間經(jīng)營目標的一致性，確保企業(yè)內(nèi)部保持持續(xù)的經(jīng)營活力和發(fā)展源泉等，都具有非常關(guān)鍵的