遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度

1、山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品內(nèi)控管理制度第一章總則第一條為規(guī)范山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作，控制業(yè)務(wù)風險，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本制度。本制度經(jīng)過公司第五屆董事會第十七次會議審議通過。第二條本制度適用于公司及控股子公司的遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品。

2、但未經(jīng)公司總部同意，公司下屬控股子公司不得操作該產(chǎn)品。第三條對開展遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，公司應(yīng)按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定在臨時報告或者定期報告中予以披露。第二章遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的風險控制第四條公司開展遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的審批權(quán)限：一次性簽訂遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品額度在5000萬美元（含5000萬美元）以下的，由總經(jīng)理批準；超過5000萬美元并在1億美元（含1億美元）以下的，由董事長批準；超過1億美元

3、并在2億美元（含2億美元）以下的，由公司董事會批準；超過2億美元的，提交股東大會審議。同時，在12個月內(nèi)累計超出4億美元的，需提交股東大會審議。公司董事會審計委員會負責審查遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的必要性及風險控制情況，遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)在報董事會審批前應(yīng)當?shù)玫蕉聲徲嬑瘑T會的審核同意。第五條公司管理層在董事會決議的具體授權(quán)范圍內(nèi)負責有關(guān)遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作事宜。在股東大會或董事會批準的最高額度內(nèi)，由公司管理層確定具體的金額和

4、時間。第六條公司開展遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，由公司財務(wù)部門負責評估遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品的業(yè)務(wù)風險，分析該業(yè)務(wù)的可行性與必要性，對突發(fā)事件及風險評估變化情況及時上報。第七條公司審計部門負責審核遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的合同及相關(guān)文本的1第四章遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的后續(xù)管理第十九條公司遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)工作小組應(yīng)跟蹤遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品公開市場價格或公允價值的變化，及時評估已開展的遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)的風險敞口變化情況。第二十條公司應(yīng)針

5、對已開展的遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)特點，制定切實可行的應(yīng)急處理預(yù)案，以及時應(yīng)對遠期結(jié)售匯組合產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。第五章附則第二十一條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的規(guī)定為準。第二十二條第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。本制度自公司董事會通過之日起實施。山東