審計經(jīng)理目標責(zé)任書 (2)

1、審計經(jīng)理目標責(zé)任書審計經(jīng)理目標責(zé)任書受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱審計經(jīng)理目標責(zé)任書審計經(jīng)理目標責(zé)任書編號執(zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門一、工作目標一、工作目標（一）總體工作目標本年度內(nèi)部審計工作將緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營和管理的工作中心，根據(jù)企業(yè)制定的年度工作總體思路和主要經(jīng)營目標履行其服務(wù)與監(jiān)督職能，為董事會提供客觀的審計和檢查服務(wù)，并對下屬單位有效履行職責(zé)進行審核、提供意見和建議。（二）部門管理目標1.按照集團企業(yè)各項

2、管理制度的要求，對本部門內(nèi)所有員工進行管理，配合辦公室對違反規(guī)定的員工進行相應(yīng)處罰。2.根據(jù)本部門工作的實際需要制定或提議制定新的管理制度，不斷提升部門管理水平。3.嚴格控制本部門的各項費用支出，避免不必要的重復(fù)購置，杜絕浪費。二、工作職責(zé)及其范圍二、工作職責(zé)及其范圍1.審計部經(jīng)理必須認真履行《審計規(guī)范》規(guī)定的審計程序，及時辦理各項工作手續(xù)，確保審計實施安全、順利地進行。2.對企業(yè)內(nèi)部控制制度是否健全、有效，是否符合國家相關(guān)的法律、政策

3、，是否與其他有關(guān)制度起到互相制約、互相監(jiān)督的作用進行審計。3.負責(zé)對各部門及下屬單位年度財務(wù)預(yù)決算及執(zhí)行情況進行審計。4.負責(zé)制訂企業(yè)年度審計計劃并組織落實5.負責(zé)對所屬各部門及下屬單位經(jīng)濟責(zé)任、資產(chǎn)負債和損益（財務(wù)收支）經(jīng)濟合同、經(jīng)濟效益、基建項目、內(nèi)部控制制度的事前、事中和事后進行審計。6.負責(zé)收集、整理各企業(yè)內(nèi)部審計工作信息，編制審計項目的審計報告。7.負責(zé)檢查、指導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作。8.承擔(dān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和上級審計機構(gòu)交辦

4、的審計事項。9.圍繞重要經(jīng)營活動開展專項審計調(diào)查。10.審計部經(jīng)理應(yīng)積極配合復(fù)核機構(gòu)工作，遇到有需要補充審計資料的要全面及時提供，及時按復(fù)核機構(gòu)的復(fù)核意見認真進行修改、補正。11.審計項目結(jié)束后，審計部經(jīng)理應(yīng)按《檔案管理規(guī)定》做好審計資料的整理歸檔工作，要對審計資料立卷的完整性、真實性負責(zé)，做到立卷的手續(xù)完備。三、職位權(quán)限三、職位權(quán)限1.有權(quán)根據(jù)審計目標，確定審計范圍、審計重點和審計方法。2.有權(quán)召開審計組全體成員會議，確定審計組成員的

5、分工及職責(zé)。3.有權(quán)要求審計組成員對不合規(guī)的審計工作底稿進行及時修改，補充證明材料。4.有權(quán)根據(jù)審計取得的審計資料，對被審計單位做出審計評價及改進財政、財務(wù)收支的建議。5.有權(quán)對項目審計查出的違紀違規(guī)等問題提出處理建議，供審計業(yè)務(wù)會議研究審定。四、獎懲四、獎懲1.審計部經(jīng)理的職責(zé)履行情況納入干部管理工作，作為干部考察、使用、晉級的依據(jù)之一。2.審計部經(jīng)理認真履行職責(zé)，工作成績顯著的，可作為年終評選優(yōu)秀、先進的條件之一。3.審計部經(jīng)理經(jīng)辦