08-七大職能部門平衡計(jì)分卡績效指標(biāo)[完整版]

1、七大職能部門平衡計(jì)分卡績效指標(biāo)市場系統(tǒng) BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅人均利潤成本控制,指標(biāo)名稱銷售額增長率人均銷售毛利增長率銷售費(fèi)用率降低率,指標(biāo)定義/衡量標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃期內(nèi)，分別按訂貨口徑計(jì)算和按銷售回款口徑計(jì)算的銷售額增長率計(jì)劃期內(nèi)，產(chǎn)品銷售收入減去產(chǎn)品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均員工人數(shù)之比計(jì)劃期銷售費(fèi)用支出占銷售收入

2、比率的降低率,設(shè)立目的作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標(biāo)反映營銷系統(tǒng)運(yùn)行的效率反映銷售費(fèi)用投入產(chǎn)生銷售收入的效果，促使?fàn)I銷系統(tǒng)更有效地分配和使用銷售費(fèi)用,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部、人力資源部（配合）財(cái)務(wù)部,備注暫按訂貨額及回款額暫按銷售毛利總額的增長率暫為監(jiān)測指標(biāo),衡量客戶對(duì)公司形象、產(chǎn)品、服務(wù)、接待及員,顧客,客戶滿意,客戶滿意度

3、,工形象滿意程度的綜合指標(biāo)，衡量標(biāo)準(zhǔn)中包含有關(guān)營銷系統(tǒng)的用戶投訴率及營銷環(huán)節(jié)引起的退貨率,以市場為牽引，提高客戶滿意度,質(zhì)量管理部（外部調(diào)查）,市場份額,市場占有率,計(jì)劃期內(nèi)，按某一產(chǎn)品計(jì)算的銷售額占該產(chǎn)品總市場容量的比率,反映公司產(chǎn)品在市場中的地位，促使提高產(chǎn)品市場份額,營銷辦（外部調(diào)查）,暫為監(jiān)測指標(biāo),內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí),渠道人力資源,銷售網(wǎng)絡(luò)覆蓋率營銷隊(duì)伍的實(shí)力,相對(duì)目標(biāo)市場而言，已有的銷售網(wǎng)絡(luò)與整個(gè)市場

4、的銷售網(wǎng)絡(luò)的比率對(duì)營銷隊(duì)伍的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué)習(xí)能力等方面的綜合評(píng)價(jià),反映出本公司的市場潛力或市場工作的缺陷反映營銷實(shí)力，促使?fàn)I銷方面人力資本的增值,市場營銷部人力資源部,46,組織氣氛,部門員工士氣,員工對(duì)管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,直接反映部門的工作效率,人力資源部,研發(fā)系統(tǒng) BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo),衡量要素,指標(biāo)名稱,指標(biāo)定義,設(shè)立目的,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集,備注,專利數(shù)量,年度內(nèi)專利申報(bào)及

5、批準(zhǔn)的數(shù)量,促進(jìn)新產(chǎn)品開發(fā)，以及加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)品權(quán)保護(hù),總經(jīng)理辦公室,財(cái)務(wù)表現(xiàn)/,組織增幅,新產(chǎn)品的市場競爭力,新產(chǎn)品在市場先機(jī)、技術(shù)、質(zhì)量、價(jià)格等方面與競爭對(duì)手相比的競爭力,及時(shí)將新產(chǎn)品推向市場，確保新產(chǎn)品的發(fā)展?jié)摿?市場營銷部,投入產(chǎn)出,成本控制,新產(chǎn)品銷售比例技術(shù)及模塊復(fù)用率,年度新產(chǎn)品訂貨額占全部銷售訂貨額的比例在新產(chǎn)品或非標(biāo)產(chǎn)品中采用現(xiàn)有技術(shù)和模塊的比率的提高率,反映產(chǎn)品研發(fā)的效果，體現(xiàn)公司后勁的增長，堅(jiān)持產(chǎn)品

6、的市場檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)提高技術(shù)和模塊的通用化和標(biāo)準(zhǔn)化水平，降低采購、制造和維護(hù)成本,財(cái)務(wù)部生產(chǎn)系統(tǒng),顧客內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí),客戶滿意速度技術(shù)創(chuàng)新人力資源組織氣氛,外部投訴TTM（產(chǎn)品上市周期）產(chǎn)品技術(shù)的領(lǐng)先性研發(fā)團(tuán)隊(duì)的實(shí)力部門員工士氣,其他部門（市場、生產(chǎn)等）及客戶對(duì)研發(fā)系統(tǒng)的有效投訴數(shù)新產(chǎn)品從立項(xiàng)到規(guī)模推向市場的時(shí)間核心技術(shù)在行業(yè)中的地位、領(lǐng)先性及后勁對(duì)研

7、發(fā)團(tuán)隊(duì)的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué)習(xí)能力等方面的綜合評(píng)價(jià)。以符合研發(fā)戰(zhàn)略需要為標(biāo)準(zhǔn)員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,提高對(duì)下游環(huán)節(jié)及客戶的服務(wù)意識(shí)和質(zhì)量加快產(chǎn)品開發(fā)周期確保核心技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢反映研發(fā)實(shí)力，促使研發(fā)方面人力資本的增值直接反映部門的工作效率,總經(jīng)理辦公室市場營銷部行業(yè)調(diào)查人力資源部人力資源部,47,生產(chǎn)系統(tǒng) BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)財(cái)務(wù)表現(xiàn)

8、/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅生產(chǎn)率提高成本控制,指標(biāo)名稱及時(shí)齊套發(fā)貨率人均產(chǎn)值增長率可比采購成本降低率,指標(biāo)定義指在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)按照訂貨合同及時(shí)齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總的應(yīng)發(fā)貨產(chǎn)值的比率計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)系統(tǒng)總產(chǎn)值（按發(fā)貨計(jì)）與平均員工人數(shù)之比按代表性物料品種計(jì)算的與上年同期比較的采購成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費(fèi)用分?jǐn)傤~,設(shè)立目的反映生產(chǎn)系統(tǒng)和

9、公司整體的合同履約能力反映生產(chǎn)系統(tǒng)的勞動(dòng)生產(chǎn)率，促使其減人增效降低物料采購綜合成本,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部、人力資源部財(cái)務(wù)部,備注考核時(shí)結(jié)合及時(shí)齊套正確發(fā)貨產(chǎn)值的增長蓄,制造費(fèi)用率降低率,產(chǎn)品制造成本中制造費(fèi)用所占比率的降低率,促使生產(chǎn)系統(tǒng)降低制造費(fèi)用,財(cái)務(wù)部,顧客內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí),投訴質(zhì)量組織氣氛,顧客投訴率質(zhì)量保證體系有效

10、性一次合格率采購物料合格率部門員工士氣,由于生產(chǎn)系統(tǒng)原因?qū)е碌淖罱K顧客、代理商及營銷人員的有效投訴質(zhì)量保證體系運(yùn)行與 ISO9000 標(biāo)準(zhǔn)的符合性在整個(gè)生產(chǎn)過程（含外協(xié)）的各環(huán)節(jié)的產(chǎn)品合格率的乘積指計(jì)劃期內(nèi)經(jīng) IQC 檢驗(yàn)合格的物料采購額占計(jì)劃的物料采購額的比率員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,提升生產(chǎn)系統(tǒng)的服務(wù)質(zhì)量促使按 ISO9000 標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行建立有效的質(zhì)量控制和質(zhì)

11、量保證體系反映采購系統(tǒng)控制供應(yīng)商交貨的能力。直接反映部門的工作效率,總經(jīng)理辦公室品質(zhì)部品質(zhì)部品質(zhì)部人力資源部,48,總經(jīng)理辦公室 BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客內(nèi)部流程組織學(xué)習(xí),衡量要素組織增幅成本控制客戶滿意信息組織氣氛,指標(biāo)名稱對(duì)總經(jīng)理的協(xié)助程度管理改進(jìn)項(xiàng)目的優(yōu)質(zhì)完成率管理費(fèi)用率降低

12、率公共關(guān)系滿意度信息傳遞部門員工士氣,指標(biāo)定義在參謀決策、計(jì)劃制定、考核、信息收集等方面協(xié)助總經(jīng)理工作的好壞優(yōu)質(zhì)完成的管理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)占總的管理改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)的比率計(jì)劃期內(nèi)，總經(jīng)理辦公室公室管理費(fèi)用支出占銷售收入的比率的降低率對(duì)外合作關(guān)系改善的程度公司信息流通的有效性和及時(shí)性員工對(duì)管理者、管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,設(shè)立目的做好總經(jīng)理的參謀和助手關(guān)注管

13、理改進(jìn)項(xiàng)目的最終成效促使總經(jīng)理辦公室通過預(yù)算管理，合理調(diào)配資源，有效地提高管理費(fèi)用支出效果，降低管理費(fèi)用率改善公司經(jīng)營環(huán)境保障公司上傳下達(dá)信息溝通渠道的順暢直接反映本部門的工作效率,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集總經(jīng)理公司高層領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部外部調(diào)查各部門公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門人力資源部,備注監(jiān)測指標(biāo),人力資源部 BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)

14、財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出,衡量要素組織增幅生產(chǎn)率成本控制,指標(biāo)名稱合格人員需求滿足率人力資源部人員比例管理費(fèi)用率降低率,指標(biāo)定義計(jì)劃期，經(jīng)招聘、培訓(xùn)和調(diào)配為各部門提供的合格人員占各部門人員總需求的比率計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例計(jì)劃期內(nèi)，人力資源部管理費(fèi)用支出占銷售收入的比率的降低率,設(shè)立目的反映人力資源系統(tǒng)對(duì)公司人力資源需求的滿足能力

15、使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)促使人事行政系統(tǒng)通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集各部門人力資源部財(cái)務(wù)部,備注監(jiān)測指標(biāo),49,幅,費(fèi)用率,顧客內(nèi)部流程,客戶滿意績效管理人力資源,服務(wù)滿意度績效考核有效性公司人力資本,全體員工對(duì)人事服務(wù)的滿意情況績效考核對(duì)目標(biāo)完成的有效關(guān)系對(duì)公司的人員規(guī)模、結(jié)構(gòu)、水平、學(xué)習(xí)能力等方面的綜合評(píng)價(jià),提高

16、人事的服務(wù)質(zhì)量改善和提高績效考核的效果促使公司人力資本的增值,員工調(diào)查各部門總經(jīng)理辦公室,組織學(xué)習(xí),培訓(xùn)組織氣氛,人均培訓(xùn)時(shí)數(shù)全體員工士氣,每年平均每位員工接受的培訓(xùn)時(shí)數(shù)全體員工對(duì)管理體制、管理者工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,促進(jìn)人力資源開發(fā)直接反映公司的工作效率,總經(jīng)理辦公室員工調(diào)查,監(jiān)測指標(biāo),財(cái)務(wù)部 BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客內(nèi)部流

17、程組織學(xué)習(xí),衡量要素組織增生產(chǎn)率成本控制客戶滿意信息組織氣氛,指標(biāo)名稱資金需求的及時(shí)滿足率凈利潤增長率財(cái)務(wù)人員比例管理費(fèi)用率降低率服務(wù)滿意度財(cái)務(wù)信息部門員工士氣,指標(biāo)定義及時(shí)到位的資金占總的資金需求的比率計(jì)劃期內(nèi)，按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的凈利潤增長率計(jì)劃期內(nèi)，財(cái)務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均

18、數(shù)的比例計(jì)劃期內(nèi)，公司管理費(fèi)用支出占銷售收入的比率的降低率全體員工對(duì)財(cái)務(wù)部提供的財(cái)務(wù)服務(wù)的滿意度財(cái)務(wù)報(bào)告、報(bào)表及財(cái)務(wù)分析信息的質(zhì)量及及時(shí)性員工對(duì)管理者，管理體制、工作環(huán)境等方面的綜合滿意程度,設(shè)立目的優(yōu)化資金的預(yù)算及流量管理，合理拓寬融資渠道旨在促進(jìn)財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算的有效控制和對(duì)貨款回收的有效監(jiān)控，促使公司最終成果的增長使人員規(guī)?？刂圃诤侠淼姆秶鷥?nèi)促使財(cái)務(wù)部通過全面預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支

19、出效果和降低管理費(fèi)用率提高財(cái)務(wù)服務(wù)的質(zhì)量提高財(cái)務(wù)信息的及時(shí)性和質(zhì)量直接反映部門的工作效率,數(shù)據(jù)/證據(jù)收集采購部、營銷部等部門財(cái)務(wù)部人力資源部財(cái)務(wù)部員工調(diào)查管理層人力資源部,備注監(jiān)測指標(biāo),50,,,,,,,,,,,,,,,行政服務(wù)部 BSC 指標(biāo)體系,指標(biāo)財(cái)務(wù)表現(xiàn)/投入產(chǎn)出顧客,衡量要素

20、生產(chǎn)率提高成本控制客戶滿意,指標(biāo)名稱行政服務(wù)人員比例降低率管理費(fèi)用率降低率行政服務(wù)滿意度,指標(biāo)定義計(jì)劃期內(nèi)，行政服務(wù)人員平均數(shù)占公司員工平均數(shù)的比例降低率計(jì)劃期內(nèi)，公司行政服務(wù)費(fèi)用支出占銷售收入的比率的降低率各部門對(duì)行政服務(wù)的綜合滿意程度,設(shè)立目的旨在促進(jìn)行政服務(wù)部減人、增效促使行政服務(wù)部通過預(yù)算管理有效地提高管理費(fèi)用支出效果和降低管理費(fèi)用率改善行政服務(wù)，滿足