2018年度證監(jiān)會專業(yè)科目會計類考試復習資料完整版

1、1.多層次資本市場的主要內容是主板市場主板市場，二板市場二板市場，三板市場板市場，四板市場四板市場2.資本市場——期限在一年以上一年以上各種資金借貸和證券交易的場所。3.資本市場原理示意圖4.5.資本市場的監(jiān)管思路監(jiān)管思路:政府適度管制政府適度管制為主，行業(yè)自律行業(yè)自律為補充的模式。15.各類機構投資者投資證券市場的相關規(guī)定相關規(guī)定《證券投資基金管理暫行辦法》對保險公司的規(guī)定：《保險機構投資者股票投資管理暫行辦法》16.私募股權投資基金

2、私募股權投資基金（PEPrivateEquity）:從事非上市公司股權非上市公司股權投資的基金。創(chuàng)業(yè)投資基金創(chuàng)業(yè)投資基金：指由一群具有科技或財務專業(yè)知識和經驗的人士操作，并且專門投資在具有發(fā)展?jié)摿Πl(fā)展?jié)摿σ约翱焖俪砷L快速成長公司的基金。二者的區(qū)別二者的區(qū)別：兩者在募資、投資金額和投資行業(yè)有所不同。17.證券發(fā)行發(fā)行市場一般指一級一級市場。證券交易交易市場指二級二級市場，是對已經發(fā)行的證券進行買賣買賣，轉讓轉讓和流通流通的市場。二者關系關

3、系：既相互依存依存，又相互制約制約。發(fā)行市場所提供的證券及其發(fā)行的種類，數(shù)量與方式決定著決定著交易市場上流通證券的規(guī)模、結構與速度，而交易市場作為證券買賣的場所，對發(fā)行市場起著積極的推動推動作用。18.證券交易市場分為兩大類兩大類：一類是場內場內交易，即在證券交易所內（有固定地點）進行的交易；另一類是場外場外交易，沒有固定地點，大多是電話中成交。各自職能：各自職能：①場內場內交易市場為投資者提供多種服務，向投資者提供證券證券交易情況交易

4、情況，如成交價格和數(shù)量等；提供發(fā)行證券企業(yè)證券企業(yè)的財務情況，供投資者參考；制定各種規(guī)則各種規(guī)則，對證券交易活動進行監(jiān)督。②場外場外交易市場中的證券商兼具證券自營商自營商和代理商代理商的雙重身份。作為自營商，他可以把自己持有的證券賣給顧客或者買進顧客的證券，賺取買賣價差；作為代理商，又可以客戶代理人的身份向別的自營商買進賣出證券。19.證券公司的功能功能：（1）代理代理買賣證券（2）自行自行買賣證券（3）幫助幫助發(fā)行人發(fā)行人發(fā)售發(fā)售證券

5、主要業(yè)務種類業(yè)務種類：（1）證券經紀經紀；（2）證券投資咨詢投資咨詢；（3）與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問財務顧問；（4）證券承銷承銷與保薦保薦；（5）證券自營自營；（6）證券資產管理資產管理證券公司內部控制的原則內部控制的原則：必須將其證券經紀業(yè)務、承銷業(yè)務、自營業(yè)務和資產管理業(yè)務分開辦理，不得混合操作。19.證券登記結算公司職能職能:為證券交易提供集中登記集中登記，存管存管與結算結算服務業(yè)務范圍業(yè)務范圍：（1）證券賬戶賬戶、