存貨管理業(yè)務(wù)流程

1、存貨管理業(yè)務(wù)流程存貨管理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程執(zhí)行部門控制說明1.存貨入庫(kù)財(cái)務(wù)部門采購(gòu)部門1.庫(kù)房對(duì)購(gòu)入存貨的數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行檢查，根據(jù)客戶所提供的銷售清單與實(shí)物一一核對(duì)無誤后，驗(yàn)收入庫(kù)，開具入庫(kù)單。入庫(kù)單共一式三聯(lián)，庫(kù)房、財(cái)務(wù)、客戶各存一聯(lián)。入庫(kù)單要由采購(gòu)經(jīng)辦人員、庫(kù)房管理人員等有關(guān)責(zé)任人簽字。2.登記存貨帳薄、表財(cái)務(wù)部門1.庫(kù)房管理人員根據(jù)存貨入庫(kù)單，建立庫(kù)房管理帳薄，分類記錄存貨的數(shù)量及金額。2.財(cái)務(wù)部門審核采購(gòu)發(fā)票、相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字、入庫(kù)

2、單等相關(guān)憑證是否真實(shí)、準(zhǔn)確，經(jīng)審核無誤后編制記帳憑證，并按照存貨分類登記財(cái)務(wù)帳表。3.嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)房管理工作規(guī)定財(cái)務(wù)部門1.庫(kù)房管理人員制定存貨儲(chǔ)備定額，合理控制存貨總量。2.庫(kù)房管理人員根據(jù)存貨收發(fā)結(jié)存情況，每月按期編制存貨進(jìn)銷存報(bào)表。3.庫(kù)房管理人員根據(jù)收發(fā)憑據(jù)及時(shí)登記存貨的變動(dòng)情況，日清月結(jié)，匯總編制材料耗用表，準(zhǔn)確反映各單位材料消耗情況。業(yè)務(wù)流程執(zhí)行部門控制說明4.存貨出庫(kù)財(cái)務(wù)部門1.一般存貨領(lǐng)用：領(lǐng)料單位領(lǐng)料應(yīng)經(jīng)公司指定的人員批

3、準(zhǔn)。庫(kù)房根據(jù)領(lǐng)料單位的申請(qǐng)開具出庫(kù)單，并經(jīng)庫(kù)房管理人員、領(lǐng)用人簽字。出庫(kù)單一式三聯(lián)，庫(kù)房、領(lǐng)用單位、財(cái)務(wù)部門各存一聯(lián)。2.銷售商品出庫(kù)：市場(chǎng)部開具產(chǎn)品銷售單及有關(guān)單據(jù)，銷售單一式五聯(lián)，財(cái)務(wù)、庫(kù)管、門衛(wèi)、客戶各存一聯(lián)。庫(kù)房依據(jù)銷售單，辦理發(fā)貨，登記存貨帳薄，編制報(bào)表。5.存貨盤點(diǎn)財(cái)務(wù)部門1.分類盤點(diǎn)：庫(kù)房根據(jù)存貨品種按月分類盤點(diǎn)，并將清查結(jié)果與財(cái)務(wù)部門的賬表數(shù)核對(duì)。2.全面盤點(diǎn)：半年進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部門組織負(fù)責(zé)實(shí)物盤點(diǎn)，填寫盤點(diǎn)表，并與實(shí)物帳