2023年全國(guó)碩士研究生考試考研英語(yǔ)一試題真題(含答案詳解+作文范文)_第1頁(yè)
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1、票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)介紹主要內(nèi)容?票據(jù)及常見(jiàn)的票據(jù)分類(lèi)方法?銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票區(qū)別?票據(jù)業(yè)務(wù)、票據(jù)融資業(yè)務(wù)、票據(jù)融通業(yè)務(wù)的概念?商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可劃分過(guò)程?票據(jù)市場(chǎng)及票據(jù)的發(fā)行和交易市場(chǎng)?票據(jù)市場(chǎng)利率體系主要包括哪些利率??如何確定票據(jù)市場(chǎng)交易價(jià)格?目前票據(jù)市場(chǎng)中的主要交易形式一.票據(jù)及常見(jiàn)的票據(jù)分類(lèi)方法1.票據(jù)的定義票據(jù)是出票人依《票據(jù)法》簽發(fā)的,由本人或者委托他人于一定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的可自由流通的有價(jià)

2、證券。票據(jù)有廣義和狹義之分,廣義的票據(jù)包括所有的商業(yè)憑證,如匯票、本票、支票、倉(cāng)單、提單、股票、債券、國(guó)庫(kù)券等一切有價(jià)證券。狹義票據(jù)僅指票據(jù)法上規(guī)定的匯票、本票和支票。從這個(gè)意義上講,票據(jù)是具有法定要式,體現(xiàn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種有價(jià)憑證,是世界各國(guó)主要的結(jié)算和信用工具。2.票據(jù)的分類(lèi)票據(jù)依據(jù)不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn),也有不同的分類(lèi):(1)按票據(jù)法的規(guī)定不同,票據(jù)可分為匯票、本票和支票。(2)按出票人的不同,票據(jù)可分為銀行:匯票是出票人簽發(fā)的,委托付

3、款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為商業(yè)匯票和銀行匯票。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的,由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是出票人簽發(fā)的,承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票也分為商業(yè)本票和銀行本票兩種,由企業(yè)簽發(fā)的是商業(yè)本票,由銀行簽發(fā)的是銀行本票

4、。支票是出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票可支取現(xiàn)金,也可以轉(zhuǎn)賬,但專(zhuān)門(mén)印制的現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金,專(zhuān)門(mén)印制的轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬,不得支取現(xiàn)金。商業(yè)匯票、商業(yè)票據(jù)商業(yè)匯票、商業(yè)票據(jù)商業(yè)匯票是基于合法的商品交易而產(chǎn)生的票據(jù),它是購(gòu)銷(xiāo)人之間根據(jù)約期付款的購(gòu)銷(xiāo)合同和商品交易,開(kāi)具的反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系并約期清償?shù)钠睋?jù)。商業(yè)匯票可以由收款人簽發(fā),也可由付款人簽發(fā)。

5、依據(jù)付款日期的不同,商業(yè)匯票可以分為即期商業(yè)匯票和遠(yuǎn)期商業(yè)匯票,前者是見(jiàn)票即付的票據(jù),后者是約定一定支付期限的票據(jù)。按承兌人的不同,商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)票據(jù)是一種短期的無(wú)擔(dān)保證券,是由發(fā)行人——一般為信譽(yù)高、實(shí)力雄厚的大公司——為了籌集短期資金或彌補(bǔ)短期資金缺口在貨幣市場(chǎng)上向投資者發(fā)行并承諾在將來(lái)一定時(shí)期償付證券本息的憑證,也就是通常意義上談?wù)摰娜谫Y性票據(jù)。商業(yè)票據(jù)與商業(yè)匯票的根本區(qū)別在于是否具有真實(shí)貿(mào)易背景,

6、目前國(guó)外的票據(jù)市場(chǎng)中多為商業(yè)票據(jù),而目前中國(guó)票據(jù)市場(chǎng)中只有商業(yè)匯票。人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后以背書(shū)方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對(duì)于持票人來(lái)說(shuō),貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式,提前收回墊支的商業(yè)成本。對(duì)于貼現(xiàn)銀行來(lái)說(shuō),是買(mǎi)進(jìn)票據(jù),成為票據(jù)的權(quán)利人,票據(jù)到期,銀行可以取得票據(jù)所記載金額。進(jìn)行流動(dòng)性管理的重要工具,當(dāng)再貼現(xiàn)利率低于市場(chǎng)資金利率時(shí),再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)還可能成為商業(yè)銀行獲取利差收益的一種途徑。(3)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(含回購(gòu))——商業(yè)銀行之間轉(zhuǎn)貼現(xiàn)(含回

7、購(gòu))是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金,將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣(mài)斷或回購(gòu)方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為,是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的一種方式。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)不僅拓展了票據(jù)業(yè)務(wù)的深度和廣度,而且活躍了票據(jù)市場(chǎng),滿足了商業(yè)銀行調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)短期資金、提高資金收益的需要,成為各家商業(yè)銀行重要的一項(xiàng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和流動(dòng)性管理工具。(4)再貼現(xiàn)——商業(yè)銀行與中央銀行再貼現(xiàn)是指將自身持有的已貼現(xiàn)票據(jù)出售給中央銀行的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行票據(jù)市場(chǎng)的市場(chǎng)

8、主體主要有:(1)商業(yè)銀行票據(jù)市場(chǎng)上最活躍的成分,所占的交易量最大,采用的信用工具最多,對(duì)資金供求與利率波動(dòng)的影響也最大。(2)非銀行金融機(jī)構(gòu)信用社、財(cái)務(wù)公司等。(3)企業(yè)企業(yè)由于臨時(shí)性和季節(jié)性的資金需要,常常通過(guò)簽發(fā)商業(yè)承兌匯票、申請(qǐng)銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等方式在票據(jù)市場(chǎng)融資。(4)中央銀行中央銀行可以通過(guò)再貼現(xiàn)吞吐基礎(chǔ)貨幣,調(diào)節(jié)票據(jù)市場(chǎng)供求,傳導(dǎo)貨幣政策意圖,實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。六.票據(jù)市場(chǎng)利率體系主要包括哪些利率?票據(jù)市場(chǎng)的利率主要包括

9、:貼現(xiàn)利率、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率和再貼現(xiàn)利率。七.如何確定票據(jù)市場(chǎng)交易價(jià)格貼現(xiàn)市場(chǎng)利率在一定程度上受到中央銀行的管制。根據(jù)人民銀行規(guī)定:“貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加百分點(diǎn)的方式生成,而貼現(xiàn)利率上限按照不超過(guò)同期貸款利率(含浮動(dòng))生成。”從而確定了貼現(xiàn)利率以再貼現(xiàn)利率為下限,以貸款利率為上限的浮動(dòng)幅度,金融機(jī)構(gòu)在此浮動(dòng)幅度內(nèi)擁有自主權(quán)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率的市場(chǎng)化程度最高,市場(chǎng)利率主要決定于市場(chǎng)資金和票據(jù)的供給程度,利率水平能夠通過(guò)高效率、自由化的市場(chǎng)

10、及時(shí)反映資金供需狀況。同時(shí),票據(jù)市場(chǎng)利率與銀行間市場(chǎng)利率、備付金利率存在明顯的相關(guān)性。再貼現(xiàn)利率是中央銀行調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)利率的一種手段。中央銀行根據(jù)市場(chǎng)利率變動(dòng)的情況,通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率對(duì)市場(chǎng)利率產(chǎn)生“告示效應(yīng)”,從而影響商業(yè)銀行和社會(huì)公眾的心理預(yù)期。八.目前票據(jù)市場(chǎng)中的主要交易形式當(dāng)前票據(jù)市場(chǎng)中的主要交易形式分為兩種:買(mǎi)斷交易和回購(gòu)交易。1.買(mǎi)斷交易是指甲方購(gòu)買(mǎi)乙方未到期商業(yè)匯票,到期由甲方負(fù)責(zé)收款的票據(jù)行為。在這種交易中,甲方為被背書(shū)人

11、,乙方為背書(shū)人,票據(jù)權(quán)利從乙方轉(zhuǎn)移到甲方。目前,我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)中,企業(yè)與商業(yè)銀行間的貼現(xiàn)屬于買(mǎi)斷方式,商業(yè)銀行間的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)也可以采取買(mǎi)斷的方式。2.回購(gòu)交易是指甲方對(duì)乙方合法持有的未到期商業(yè)匯票實(shí)施限時(shí)購(gòu)買(mǎi),乙方按約定的時(shí)間、價(jià)格和方式將商業(yè)匯票贖回的交易行為。其中,甲方是買(mǎi)入返售方,乙方為賣(mài)出回購(gòu)方,賣(mài)出回購(gòu)方為票據(jù)的托收人。商業(yè)銀行間的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)可以采用回購(gòu)方式,商業(yè)銀行和中央銀行之間的再貼現(xiàn)通常也采用回購(gòu)方式。按照是否背書(shū),回購(gòu)交易又可分

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