H公司內(nèi)部控制的設(shè)計與研究.pdf

1、隨著經(jīng)濟一體化，市場競爭全球化的腳步不斷加快，以及金融監(jiān)管要求日趨嚴格，企業(yè)面對的環(huán)境是瞬息萬變，風險已成為現(xiàn)代企業(yè)管理的一個重要環(huán)節(jié)。企業(yè)的股東和管理層經(jīng)常要面對一些非常棘手的事情，這些來源于組織外部和內(nèi)部的風險讓他們倍感壓力和擔心，也常常令他們寢食難安。因此，企業(yè)需要系統(tǒng)化地建立一套風險管理體制，從而識別影響企業(yè)目標實現(xiàn)的關(guān)鍵因素，并對這些因素進行監(jiān)控和管理，上市公司要提升股東的信心，就需要從股東對企業(yè)風險管理最關(guān)心的問題著手，認識

2、所面對的主要風險，針對風險設(shè)置內(nèi)部控制，并確保內(nèi)部控制持續(xù)有效。
　　筆者根據(jù)自身實際的工作經(jīng)歷，對上市公司內(nèi)部控制的建立健全做了研究與設(shè)計，并切實應(yīng)用于工作實踐中。本文研究的目的旨在為同行業(yè)設(shè)置有效的內(nèi)部控制提供參考。
　　全文共分六個部分。第一部分，介紹研究內(nèi)部控制的背景和意義、研究思路和方法，及內(nèi)部控制的相關(guān)概念。第二部分，簡要介紹H公司總體情況及現(xiàn)狀。第三部分，詳細闡述了H公司內(nèi)部控制存在的問題。第四部分，剖析了問題