公司企業(yè)財(cái)務(wù)審核審批制度財(cái)務(wù)管理制度

1、第1頁(yè)/共15頁(yè)財(cái)務(wù)審核審批制度共7章48條，7000字請(qǐng)?jiān)谶@里輸入單位/組織名稱二○XX年X月第3頁(yè)/共15頁(yè)2、實(shí)物開(kāi)支的基本報(bào)銷(xiāo)程序：經(jīng)辦人簽字、驗(yàn)收人驗(yàn)收（需要質(zhì)檢人員檢驗(yàn)的應(yīng)有相應(yīng)的質(zhì)檢手續(xù)）、部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批。3、特殊費(fèi)用開(kāi)支的基本報(bào)銷(xiāo)程序：經(jīng)辦人簽字、復(fù)核人證明或部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)、總經(jīng)理審批、財(cái)務(wù)復(fù)核。4、總經(jīng)理的費(fèi)用由副總經(jīng)理審批，沒(méi)有設(shè)置副總崗位的由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；財(cái)務(wù)經(jīng)理的費(fèi)用由主辦會(huì)計(jì)審核。第三條

2、 審核審批基本內(nèi)容1、經(jīng)辦人：核對(duì)項(xiàng)目、單價(jià)、金額是否正確，是否與合同相吻合，是否有事先申請(qǐng)報(bào)告，發(fā)票是否規(guī)范，用途是否清晰，是否有部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)簽字（或倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收或證明人簽字）。2、部門(mén)確認(rèn)（或驗(yàn)收人或證明人）：確認(rèn)項(xiàng)目是否屬實(shí)，單價(jià)是否合理，是否有驗(yàn)收人確認(rèn)簽字（驗(yàn)收人或證明人直接在票據(jù)的背面確認(rèn)簽字）。3、財(cái)務(wù)審核：審核費(fèi)用是否按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，采購(gòu)價(jià)格是否合理，是否按合同執(zhí)行，相關(guān)人員是否已確認(rèn)簽字，核對(duì)項(xiàng)目、單價(jià)、金額是否正確，是