風(fēng)險(xiǎn)講義副本

1、最新 精品 Word 歡迎下載 可修改第一篇銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本知識 第一篇銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本知識一、考點(diǎn)精講 一、考點(diǎn)精講本部分包括九大知識要點(diǎn)，主要是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)基本知識，包括風(fēng)險(xiǎn)概述、銀行與風(fēng)險(xiǎn)管理兩部分內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識1.風(fēng)險(xiǎn)的三種定義（1）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性：抽象、概括（2）風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式（3）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性

2、2.風(fēng)險(xiǎn)管理意義1）.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力2）.作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式3）.為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合4）.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值5）風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是金融監(jiān)管的迫切要求3. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展1） 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段:20 世紀(jì) 60

3、 年代前,偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性2）.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理20 世紀(jì) 60 年代－70 年代3）.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式20 世紀(jì) 70 年代通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制缺口分析、久期分析成為重要手段4）.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式20 世紀(jì) 80 年代后1988 年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成（1）全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系（2）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍（3）全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程

4、（4）全新的方法（5）全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化注意：理解各個階段的特點(diǎn)及時(shí)間跨度。4. 4.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別著重掌握信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。要掌握這幾種風(fēng)險(xiǎn)的定義及其規(guī)避方法，并能區(qū)分這些風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。（1）違約風(fēng)險(xiǎn)既可以針對

5、個人，也可以針對企業(yè)（2）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，涉及在不同的時(shí)間以不同的貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。市場風(fēng)險(xiǎn)被定義為由于市場價(jià)格（包括金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格）波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。最新 精品 Word 歡迎下載 可修改作用：第一，資本為商業(yè)銀行提供融資。資本融資的具體來源主要包括原有股東追加投資、發(fā)行新股和留存收益。第二，吸收和消化損失。風(fēng)險(xiǎn)緩沖器第三，限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。第四，維持市場信心

6、。第五，為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動力。監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。核心資本 l附屬資本 l經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。經(jīng)濟(jì)資本與會計(jì)資本和監(jiān)管資本既有區(qū)別又有聯(lián)系。7. 7.概率論知識及數(shù)理基礎(chǔ) 概率論知識及數(shù)理基礎(chǔ)連續(xù)型和離

7、散型：1）期望的計(jì)算2）方差的計(jì)算8．收益率計(jì)算 ．收益率計(jì)算投資組合收益率計(jì)算資產(chǎn)組合的百分比收益率等于各資產(chǎn)百分比收益率的加權(quán)平均。9. 9.商業(yè)銀行公司治理包含的主要內(nèi)容及遵循的原則 商業(yè)銀行公司治理包含的主要內(nèi)容及遵循的原則商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托－代理關(guān)系而提出 的董事會、高管層組織體系

8、和監(jiān)督制衡機(jī)制。內(nèi)容：①完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董事、監(jiān)視和高級管理人員的權(quán)力、義務(wù)；③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制；④建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。原則：①董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。②董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹。特別值得注意的是，價(jià)值

9、準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)禁止外部交易和內(nèi)部往來活動的所有腐敗和賄賂行為。③有效的董事會應(yīng)清楚界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制。④董事會應(yīng)確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門，為防治內(nèi)部人控制，董事會必須對其實(shí)行有效監(jiān)督。⑤董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用。在公司治理過程中，審計(jì)是至關(guān)重要的，審計(jì)的有效性會保證董事會及高級管理層職能的實(shí)現(xiàn)