股權(quán)激勵(lì)方案（匯報(bào)版）

1、,億利資源集團(tuán)公司股權(quán)激勵(lì)方案,,,目錄,人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案,人員分類,公司組織結(jié)構(gòu),,目錄,人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案,員工身份置換,歷史分紅方案（02、03年度）,,,,人員范圍,分紅方案,個(gè)人未繳認(rèn)股款的處理,2001年集團(tuán)公司改制方案確定的集團(tuán)公司股東，每個(gè)股東根據(jù)改制方案確定的股權(quán)份額參與分紅 2001年集團(tuán)公司改

2、制時(shí)，集團(tuán)公司派駐利川和富興公司工作，現(xiàn)在在集團(tuán)公司工作的人員，根據(jù)折算的集團(tuán)公司股權(quán)份額參與分紅,分紅方案由集團(tuán)公司董事會(huì)綜合考慮集團(tuán)公司的經(jīng)營業(yè)績、未來發(fā)展需要、激勵(lì)力度等因素制定。如果當(dāng)年集團(tuán)公司的稅后凈利潤為負(fù)數(shù)，則當(dāng)年不進(jìn)行紅利分配 集團(tuán)公司股東根據(jù)個(gè)人占集團(tuán)公司的股權(quán)比例，從紅利總額中按比例計(jì)算獲得紅利金額 每年，個(gè)人得到的紅利總額中，一定比例（暫定為40%）現(xiàn)金發(fā)放；其余60%用于抵扣個(gè)人欠集團(tuán)公司的款項(xiàng)（未繳納的認(rèn)股

3、款及其利息），如果抵扣后該部分紅利有剩余，則剩余紅利部分現(xiàn)金發(fā)放,2001年股權(quán)改制時(shí)，即使個(gè)人沒有或沒有完全繳納個(gè)人股權(quán)認(rèn)購款項(xiàng)，也可以享受集團(tuán)公司2002年和2003年分紅 但是，個(gè)人沒有繳納的認(rèn)股款部分視為個(gè)人對(duì)集團(tuán)公司的欠款，需要按照同期銀行貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算利息個(gè)人沒有繳納的認(rèn)股款及其利息，無論以后集團(tuán)公司是否分紅，個(gè)人在一定年限內(nèi)必須償還,,其他問題,每年分紅時(shí)，集團(tuán)公司的國有股和要素股的紅利留存集團(tuán)公司，具體用途由集團(tuán)公

4、司董事會(huì)決議決定 2004年初，如果集團(tuán)公司的股東還有欠集團(tuán)公司款項(xiàng)（未抵扣完的個(gè)人認(rèn)股款和利息部分），則可以在以后5年內(nèi)用分配到的紅利進(jìn)行抵扣，但是5年后無論集團(tuán)公司是否盈利和分紅、以及個(gè)人身份在何處，該個(gè)人都必須付清所欠款項(xiàng),化工承包企業(yè)問題,基本情況2001年，億利集團(tuán)公司有四家公司對(duì)內(nèi)進(jìn)行了承包經(jīng)營，并且承諾承包經(jīng)營三年后經(jīng)營者可以享有30%的承包企業(yè)股權(quán)。目前，所有這些承包企業(yè)的承包期都已經(jīng)結(jié)束，為規(guī)范這些企業(yè)的運(yùn)營和保

5、障合同的法律效力，必須對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行解決。 解決方案首先，對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，然后將這四家企業(yè)分別注冊(cè)為有限責(zé)任公司。如果這些企業(yè)的經(jīng)營者和員工已經(jīng)進(jìn)行了股權(quán)改制，則需要將相關(guān)人員的股權(quán)折算為注冊(cè)后公司的股權(quán)。最后，根據(jù)承包合同，由企業(yè)大股東轉(zhuǎn)讓規(guī)定股權(quán)給相關(guān)人員。,,目錄,人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案,基本原則,企業(yè)管理層和員工擁有的集團(tuán)公司股權(quán)原則上全部分配到個(gè)人工作所在

6、公司事業(yè)集團(tuán)高層管理者（總經(jīng)理、副總經(jīng)理級(jí)）擁有的集團(tuán)公司股權(quán)，50%分配到個(gè)人所在公司，50%繼續(xù)保留在集團(tuán)公司如果個(gè)人所在公司為分公司，沒有獨(dú)立法人資格，則該個(gè)人的股權(quán)分配到其所在公司的母公司，如果母公司還是無獨(dú)立法人資格的虛擬核算主體，則該個(gè)人股權(quán)的分配繼續(xù)向上，直到母公司為具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)人員范圍：億利集團(tuán)所有擁有集團(tuán)公司股權(quán)的在職管理者和員工,股權(quán)分配方案,1)    

7、60; 計(jì)算管理層和員工個(gè)人擁有的集團(tuán)公司股權(quán)比例個(gè)人擁有的集團(tuán)公司股權(quán)比例＝個(gè)人擁有的集團(tuán)公司股權(quán)數(shù)額/集團(tuán)公司股權(quán)總額2)      計(jì)算集團(tuán)公司2003年9月30日的凈資產(chǎn)總額3)      計(jì)算個(gè)人擁有的凈資產(chǎn)額個(gè)人凈資產(chǎn)額＝個(gè)人擁有的集團(tuán)公司股權(quán)比例×集團(tuán)公司凈資產(chǎn)總額4)   

8、   將個(gè)人擁有的凈資產(chǎn)額進(jìn)行一定比例的折扣（暫定為折扣50%，由集團(tuán)公司董事會(huì)決定）。具體原因是2001年集團(tuán)公司股權(quán)改制時(shí)，改制方案的制定對(duì)員工有比較大的優(yōu)惠。5)      計(jì)算目標(biāo)公司2003年9月30日的凈資產(chǎn)總額6)      計(jì)算個(gè)人擁有的所在公司的股權(quán)比例 個(gè)人擁有的目標(biāo)公司的股權(quán)比例＝個(gè)人凈資產(chǎn)

9、額/目標(biāo)公司的凈資產(chǎn)總額,,目錄,人員分類和公司組織結(jié)構(gòu)歷史遺留問題的解決存量股權(quán)分配方案增量股權(quán)激勵(lì)方案,總則,股權(quán)激勵(lì)方案的目的進(jìn)一步使高層管理人員的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管理人員的決策符合股東的長遠(yuǎn)利益，激勵(lì)他們?yōu)楣緞?chuàng)造長期價(jià)值并追求公司的持續(xù)發(fā)展；進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；吸引和保留關(guān)鍵人才 實(shí)施原則公開、公平、公正原則；激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合的原則，即個(gè)人的長遠(yuǎn)利益和公司的長遠(yuǎn)利益及價(jià)值增長相聯(lián)系，

10、收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益延期支付；存量不動(dòng)，增量激勵(lì)的原則，即在企業(yè)資產(chǎn)保值增值的前提下，在凈資產(chǎn)增值中解決獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源問題；,薪酬與考核委員會(huì)的設(shè)立,在公司董事會(huì)下設(shè)立薪酬與考核委員會(huì)作為公司股權(quán)激勵(lì)方案的執(zhí)行與管理機(jī)構(gòu)薪酬與考核委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)工作 薪酬與考核委員會(huì)的主要工作制定股權(quán)激勵(lì)方案的具體條款，包括激勵(lì)對(duì)象、獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取比例、執(zhí)行方式、個(gè)人分配系數(shù)等；同信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作聯(lián)系；定期對(duì)股權(quán)激

11、勵(lì)方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時(shí)可以變更或終止股權(quán)激勵(lì)方案；,股權(quán)激勵(lì)對(duì)象,股權(quán)激勵(lì)對(duì)象為公司高層管理人員，包括集團(tuán)公司１／２／３／４類人員；事業(yè)集團(tuán)２／３／４／５類人員；分/子公司４／５兩類人員；兼任集團(tuán)公司2類和事業(yè)集團(tuán)2類的人員，股權(quán)激勵(lì)方案按事業(yè)集團(tuán)計(jì)算。股權(quán)激勵(lì)對(duì)象符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn) 集團(tuán)公司1/2類、事業(yè)集團(tuán)2類人員中年薪制高管：只有管理指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的考核符合績效年薪的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)（參見《億利集團(tuán)高管薪酬考核

12、管理辦法》）， 才符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn) 其他人員：只有績效指標(biāo)的考核等級(jí)在C以上（參見《億利集團(tuán)績效管理手冊(cè)》），才符合股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)準(zhǔn),股權(quán)激勵(lì)對(duì)象與考核載體、股權(quán)載體的關(guān)系,考核載體是股權(quán)激勵(lì)方案提取獎(jiǎng)勵(lì)基金的來源 股權(quán)載體是股權(quán)激勵(lì)方案賦予獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源,獎(jiǎng)勵(lì)基金提取,提取指標(biāo)確定 本方案獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取以考核載體凈資產(chǎn)增長率為指標(biāo)，在考核載體凈資產(chǎn)增值額中提取獎(jiǎng)勵(lì)基金 凈資產(chǎn)增長率計(jì)算公式 凈資產(chǎn)增長率＝（期末凈資產(chǎn)－期初凈

13、資產(chǎn)）/期初凈資產(chǎn)超額累進(jìn)提取標(biāo)準(zhǔn) 參照財(cái)政部2003年制定的《國有資本保值增值標(biāo)準(zhǔn)值》，確定獎(jiǎng)勵(lì)基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)為3%，即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增長率在3%或3%以下時(shí)，不予提取獎(jiǎng)勵(lì)基金 在此基礎(chǔ)上，分別以凈資產(chǎn)增長率6%、10%、20%、20%以上設(shè)置四檔 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，股份獎(jiǎng)勵(lì)基金不宜超過凈資產(chǎn)增值部分的35%，因此以35%做為提取比率的上限，設(shè)置10%、20%、30%和35%四個(gè)提取檔次,表中m%—n%，表示不含m%，而含n

14、%,億利集團(tuán)99-02年每年凈資產(chǎn)收益率分別為10.73%、4.56%、3.95%、5.95%,獎(jiǎng)勵(lì)股份轉(zhuǎn)換,將獎(jiǎng)勵(lì)基金轉(zhuǎn)換為獎(jiǎng)勵(lì)股份的指標(biāo)為經(jīng)審計(jì)的股權(quán)載體的期末每股凈資產(chǎn) 獎(jiǎng)勵(lì)股份總額 ：將獎(jiǎng)勵(lì)基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎(jiǎng)勵(lì)股份總額 獎(jiǎng)勵(lì)股份總額＝獎(jiǎng)勵(lì)基金總額/期末每股凈資產(chǎn)個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù) 集團(tuán)公司1/2類、事業(yè)集團(tuán)2類人員中年薪制高管：個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)全為2 其他人員：根據(jù)個(gè)人全年績效考核等級(jí)（參見《億利集團(tuán)績效管理手冊(cè)

15、》規(guī)定），具體規(guī)定個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)如下績效考核等級(jí)為A，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為2 ；績效考核等級(jí)為B，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為1.5 ；績效考核等級(jí)為C，個(gè)人股權(quán)系數(shù)為1。,個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例確定,采取崗位群比例法，將激勵(lì)對(duì)象根據(jù)級(jí)別進(jìn)行分類 兼任集團(tuán)公司2類和事業(yè)集團(tuán)2類的人員，股權(quán)激勵(lì)時(shí)按事業(yè)集團(tuán)類別計(jì)算（舉例：某人兼任集團(tuán)副總裁和事業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理，則股權(quán)激勵(lì)時(shí)該人以事業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理身份計(jì)算個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例） 集團(tuán)公司：1類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的40%，2

16、類占30%，3類占20%，4類占10% 事業(yè)集團(tuán)（含下屬分公司）：2類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的30%，3類占40%，4類占20%，5類占10% 下屬子公司：4類人員占50%，5類人員占50%； 如果人員分類中某一類人員超過1人，則個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例計(jì)算公式 個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例＝該員工個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)/某類人員個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)系數(shù)總和×該類人員占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的比例個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度計(jì)算公式個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度＝個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例×獎(jiǎng)勵(lì)股份

17、總額,風(fēng)險(xiǎn)抵押機(jī)制,,在獎(jiǎng)勵(lì)基金中設(shè)個(gè)人預(yù)留帳戶，每年將分到每名激勵(lì)對(duì)象名下的獎(jiǎng)勵(lì)股份中的5%—10%作為風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存入個(gè)人帳戶,,如果凈資產(chǎn)增值率達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)，每年可以將風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存量的1/3（連同其增值部分）轉(zhuǎn)為普通獎(jiǎng)勵(lì)股份,,如果凈資產(chǎn)增值率未達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)則等比例扣減，所扣減股份劃入公司預(yù)留股份帳戶,,第零年的風(fēng)險(xiǎn)抵押股份來源：可以從個(gè)人原有存量股份中拿出一部分放入個(gè)人預(yù)留帳戶；對(duì)于新來管理層，可以個(gè)人拿出等額現(xiàn)金，具體數(shù)額可

18、按照下一年的預(yù)計(jì)提取額度研究決定,,當(dāng)由于資產(chǎn)重組等情況而引起凈資產(chǎn)大幅下降時(shí)，薪酬與考核委員可提議變更抵押股份的扣減比例或方式，并報(bào)股東大會(huì)審批,股份回購（一）,,,,,,回購條件,回購主體,回購價(jià)格,自愿回購持股人離職、退休、喪失行為能力或死亡：股份歸個(gè)人所有，可以保留、繼承和轉(zhuǎn)讓 強(qiáng)制回購持股人首次獲得股權(quán)5年內(nèi)自動(dòng)離職、解雇無償回購因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任造成公司重大損失而解雇離職之日起三年內(nèi)，持股人發(fā)生同業(yè)競爭行為,

19、大股東優(yōu)先回購。持股額度最大的員工擁有回購的優(yōu)先權(quán)，優(yōu)先權(quán)依據(jù)持股額度順序降低 如果所有股東都不愿購買，而且又必須回購時(shí)，可委托信托機(jī)構(gòu)代為回購，放置于公司預(yù)留股份帳戶中,回購價(jià)格以上一年度經(jīng)審計(jì)的每股帳面凈資產(chǎn)以準(zhǔn) 但是，存量股權(quán)部分在強(qiáng)制回購時(shí)：如果回購時(shí)上一年度每股凈資產(chǎn)小于等于1元，則回購價(jià)格等于每股凈資產(chǎn)；如果回購時(shí)每股凈資產(chǎn)大于1元，則回購價(jià)格等于1元,股份回購（二）,,,,,,回購資金來源,回購支付方式,股權(quán)變更手續(xù),

20、如果由持股員工回購，則由個(gè)人出資；個(gè)人繳納資金不足可以從以后年度的股份分紅支付 如果由信托公司代為回購，則所需資金可以由預(yù)留股份的分紅解決；不足部分可由信托公司一次性借入，然后以每年的股份分紅償還本息,鑒于高層管理人員行為的后效性，除符合無償收回條件的情況之外，其余一律采取延期支付的方式。從員工個(gè)人擁有轉(zhuǎn)讓權(quán)之日起， 一年后公司可購所持股份的40%； 二年后公司可購所持股份的30%； 三年后公司可購所持股份的30%,股份回購必須