渤海租賃信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究管理辦法

1、渤海租賃股份有限公司信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究管理辦法第一章一章總則第一條為了規(guī)范渤海租賃股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司）的信息披露事務(wù)，加大對(duì)信息披露責(zé)任的問(wèn)責(zé)力度，確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，提高信息披露的質(zhì)量和透明度，公司對(duì)《渤海租賃股份有限公司年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》進(jìn)行了全面的修訂和完善。修訂嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性法律文件，中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所有關(guān)法規(guī)要求以及公司內(nèi)部控制制度的要求執(zhí)行。第

2、二條本辦法所稱(chēng)“信息”是指所有對(duì)公司的股票價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響以及證券監(jiān)管部門(mén)要求披露的信息，其中定期報(bào)告指年度報(bào)告、季度報(bào)告和中期報(bào)告；其他信息為臨時(shí)公告；本辦法所稱(chēng)“披露”是指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在規(guī)定的媒體上、以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布前述的信息，并按規(guī)定報(bào)送證券監(jiān)管部門(mén)。第三條公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。第四條在公司信息披露工作中不履行或者不正確履行職責(zé)、義

3、務(wù)或者因其他個(gè)人原因而造成公司信息披露重大差錯(cuò)或其他不良影響的有關(guān)人員，公司應(yīng)按照本辦法追究其行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第五條本辦法適用于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各子公司負(fù)責(zé)人以及與信息披露工作有關(guān)的其他人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：公司有關(guān)人員。第六條實(shí)行責(zé)任追究制度，應(yīng)遵循客觀公正、實(shí)事求是原則；有責(zé)必問(wèn)、有錯(cuò)必究原則；權(quán)力與責(zé)任相對(duì)等、過(guò)錯(cuò)與責(zé)任相對(duì)應(yīng)原則；追究責(zé)任與改進(jìn)工作相結(jié)合原則。第二章二章定期報(bào)告、臨時(shí)公告編制、披露的職責(zé)與分工（二）除

4、財(cái)務(wù)報(bào)表外，財(cái)務(wù)報(bào)告附注中出現(xiàn)財(cái)務(wù)信息虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，使投資者對(duì)公司會(huì)計(jì)報(bào)表附注理解造成重大偏差或誤導(dǎo)的情形。（三）未按照規(guī)定披露或未披露重大投資、對(duì)外擔(dān)保、訴訟、仲裁、關(guān)聯(lián)交易及其他重要事項(xiàng)所涉及的數(shù)額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入的比例超過(guò)5%的。（四）公司編制的定期報(bào)告、臨時(shí)公告重要內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或其他重大遺漏，對(duì)投資者閱讀和理解定期報(bào)告、臨時(shí)公告產(chǎn)生重大偏差或誤導(dǎo)的情形。（五）監(jiān)管部

5、門(mén)認(rèn)定的其他信息披露存在重大差錯(cuò)的情形。第四章四章信息披露披露的責(zé)任認(rèn)定及處罰處罰第十二條信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)的，公司應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。除追究導(dǎo)致信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)直接相關(guān)人員的責(zé)任外，董事長(zhǎng)、總裁、董事會(huì)秘書(shū)對(duì)公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平承擔(dān)主要責(zé)任；董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整承擔(dān)主要責(zé)任。第十三條對(duì)于公司有關(guān)人員因不履行或未正確履行信息披露職責(zé)而出現(xiàn)信息披露違法違規(guī)的，應(yīng)當(dāng)

6、在對(duì)責(zé)任人作出處理前，聽(tīng)取責(zé)任人的意見(jiàn)，保障其陳述和申辯的權(quán)利。第十四條對(duì)于公司有關(guān)人員因不履行或未正確履行信息披露職責(zé)而發(fā)生信息披露重大差錯(cuò)的，公司應(yīng)對(duì)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“責(zé)任人）進(jìn)行責(zé)任追究，其形式包括：（一）通報(bào)批評(píng)1、責(zé)任人被證券監(jiān)管部門(mén)責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明、責(zé)令改正、責(zé)令參加培訓(xùn)的，公司對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；2、年度內(nèi)出現(xiàn)3次以上信息披露更正情況的；3、責(zé)任人被監(jiān)管部門(mén)通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)的，公司對(duì)其給予通報(bào)批評(píng)，并調(diào)離原工作