內(nèi)部報(bào)告使用流程

1、內(nèi)部報(bào)告使用流程內(nèi)部報(bào)告使用流程1內(nèi)部報(bào)告使用流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖內(nèi)部報(bào)告使用流程與風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)部報(bào)告使用流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總經(jīng)理運(yùn)營(yíng)總監(jiān)信息管理部相關(guān)部門階段D1D2D32內(nèi)部報(bào)告使用流程控制表內(nèi)部報(bào)告使用流程控制內(nèi)部報(bào)告使用流程控制開(kāi)始如果不重視內(nèi)部報(bào)告的流轉(zhuǎn)管理，可能會(huì)影響生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)、管理信息在企業(yè)內(nèi)部各管理層級(jí)之間的有效溝通和充分利用如果

2、內(nèi)部報(bào)告未能用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制，可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理決策失敗，從而影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益編制內(nèi)部報(bào)告結(jié)束利用內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核將內(nèi)部報(bào)告納入企業(yè)信息平臺(tái)內(nèi)部報(bào)告在規(guī)定范圍內(nèi)傳遞流轉(zhuǎn)如果信息系統(tǒng)未能及時(shí)更新，會(huì)導(dǎo)致信息傳遞混亂無(wú)序，從而影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)指定專人負(fù)責(zé)內(nèi)部報(bào)告管理復(fù)核內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f過(guò)程確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提出建議解決內(nèi)部報(bào)告中反映的問(wèn)題審批及時(shí)更新企業(yè)信息系統(tǒng)12345控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明詳細(xì)描述及說(shuō)明D11信息管理部應(yīng)充

3、分利用信息技術(shù)強(qiáng)化內(nèi)部報(bào)告信息集成和共享，將內(nèi)部報(bào)告納入企業(yè)統(tǒng)一信息平臺(tái)，構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)部報(bào)告網(wǎng)絡(luò)體系2內(nèi)部報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工和權(quán)限指引中規(guī)定的報(bào)告關(guān)系傳遞信息，但為保證信息傳遞的及時(shí)性，重要信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)傳遞給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層；企業(yè)各管理層對(duì)內(nèi)部報(bào)告的流轉(zhuǎn)應(yīng)做好記錄，對(duì)于未按照流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行操作的事件，應(yīng)當(dāng)調(diào)查原因，并作相應(yīng)處理D23企業(yè)管理層應(yīng)通過(guò)內(nèi)部報(bào)告提供的信息對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，準(zhǔn)確識(shí)別和系統(tǒng)分析企業(yè)生產(chǎn)

4、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，涉及突出問(wèn)題和重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案4企業(yè)各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)充分利用內(nèi)部報(bào)告進(jìn)行有效決策，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，管理和指導(dǎo)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，及時(shí)反映全面預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門和各單位的運(yùn)營(yíng)進(jìn)度，嚴(yán)格績(jī)效考核和責(zé)任追究，確保企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)階段控制D35信息管理部應(yīng)及時(shí)更新信息系統(tǒng)，確保內(nèi)部報(bào)告有效安全地傳遞；信息管理部應(yīng)在實(shí)際工作中嘗試精簡(jiǎn)信息系統(tǒng)的處理程序，使信息在企業(yè)內(nèi)部更快地傳遞