報銷制度

1、財務(wù)報帳管理財務(wù)報帳管理制度制度為了加強公司內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，明確經(jīng)濟責(zé)任，提高工作效率，結(jié)合實際需要，特制定本制度。1、財務(wù)報銷原始憑證的要求：財務(wù)報銷原始憑證的要求：（1）基本要求：真實可靠、內(nèi)容完整、填制及時、書寫清楚。（2）具體要求：A、外來憑證是單位開具的，必須蓋有填制單位的公章（指業(yè)務(wù)公章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、收款專用章或結(jié)算專用章等）；是個人的，必須有填制人員的簽名或蓋章；單位自制的，必須有經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人或其

2、指定人員的簽名或蓋章。B、招待費報銷：餐費報賬應(yīng)在招待后及時報銷（五天內(nèi)），不得多次餐票累計報銷。餐費報銷憑證必須是當(dāng)次就餐地點開具發(fā)票，不得用多家發(fā)票充抵金額，餐費票據(jù)須注明請客事由、人數(shù)等。C、購買實物的憑證，經(jīng)辦人、驗收人、審批人及用途等項必須齊全，大寫和小寫金額必須相符。D、因公出差在外取得的住宿發(fā)票，必須開具住宿人姓名、住宿日期、住宿人數(shù)、單價、金額及開具單位的公章等。E、一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓懀ū旧砭邆鋸?fù)

3、寫功能憑證除外），應(yīng)使用注明有報銷用途的一聯(lián)作為報銷憑證。2、報銷程序報銷程序1、工作人員報帳時，票據(jù)交由董事長簽字后經(jīng)財務(wù)人員審核后方可報銷。2、要報銷的單據(jù)事先按照用途大致分為差旅費招待費辦公用品等類別與財務(wù)人員當(dāng)面核實所計算的金額是否相符后再報銷。3、日常辦公用品的購置，根據(jù)實際工作需要，報經(jīng)董事長同意后集中采購，集中報帳。3、簽、簽批權(quán)限批權(quán)限（1）、公司財務(wù)報帳實行董事長一支筆審批。所有財務(wù)收支票據(jù)須經(jīng)董事長簽批后方能報銷、列