報(bào)銷審批權(quán)、借款、報(bào)銷制度

1、南寧華林化妝品有限公司南寧華林化妝品有限公司18第九章第九章資金審批權(quán)限資金審批權(quán)限一、一、審批權(quán)限分四類：審批權(quán)限分四類：1.1.復(fù)核：指部門負(fù)責(zé)人對本部門支付的款項(xiàng)真實(shí)、必要性給出意見。復(fù)核：指部門負(fù)責(zé)人對本部門支付的款項(xiàng)真實(shí)、必要性給出意見。2.2.核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對已報(bào)批支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)。核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對已報(bào)批支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)。3.3.審核：指財(cái)務(wù)部主管，管理部門負(fù)責(zé)人對

2、該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。審核：指財(cái)務(wù)部主管，管理部門負(fù)責(zé)人對該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。4.4.審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn)。二、審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部二、審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)線門，后報(bào)財(cái)務(wù)線(按表中所標(biāo)號的順序即可按表中所標(biāo)號的順序即可)。若遇有

3、關(guān)審核人員出差在外，須由其授權(quán)人代。若遇有關(guān)審核人員出差在外，須由其授權(quán)人代核、代批或電話、短信請示，但事后必須請有關(guān)人員追認(rèn)。核、代批或電話、短信請示，但事后必須請有關(guān)人員追認(rèn)。三、資金審批權(quán)限表三、資金審批權(quán)限表：審批流程及權(quán)限審批流程及權(quán)限分類支付項(xiàng)目支付項(xiàng)目說明說明環(huán)節(jié)環(huán)節(jié)金額金額復(fù)核復(fù)核1核準(zhǔn)1審核審核1審核審核2審批審批1審批審批2工資獎(jiǎng)金福利社保所有薪酬福利制度的項(xiàng)目支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)無論

4、金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)主管總經(jīng)理額外獎(jiǎng)金指薪酬制度外的獎(jiǎng)金支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)主管總經(jīng)理工資獎(jiǎng)金福利臨時(shí)額外福利指福利制度之外的臨時(shí)福利，如慰問金、安撫金。支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人行政部總經(jīng)理固定資產(chǎn)、低值設(shè)備購置必須有書面的固定資產(chǎn)、低值設(shè)備申購書或合同支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會

5、計(jì)主管行政部總經(jīng)理固定資產(chǎn)、低值設(shè)備固定資產(chǎn)、低值設(shè)備報(bào)廢、變賣等處置費(fèi)用固定資產(chǎn)、低值設(shè)備法使用報(bào)廢，閑置固定資產(chǎn)變賣等支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)主管行政部總經(jīng)理裝修維護(hù)辦公、門店裝修、維護(hù)辦公、門店裝修、維護(hù)支付時(shí)無論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理南寧華林化妝品有限公司南寧華林化妝品有限公司38（含）責(zé)人計(jì)主管理事后補(bǔ)簽耗材及易耗、文具、飲用水、書報(bào)等支付時(shí)500元以上部門負(fù)

6、責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理車輛日常運(yùn)行費(fèi)支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理辦公設(shè)備維修護(hù)理費(fèi)支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理及雜費(fèi)固話、寬帶，手機(jī)通訊費(fèi)支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理市內(nèi)交通費(fèi)（按標(biāo)準(zhǔn)）支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理事后補(bǔ)簽交通差旅費(fèi)差旅費(fèi)（按差旅費(fèi)管理制度）支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理事后補(bǔ)簽原則上500元以上事前報(bào)批支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會

7、計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理公關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)總經(jīng)辦招待除外支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理1000元以下部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理事后補(bǔ)簽郵寄、運(yùn)雜費(fèi)公務(wù)資料郵寄、商品運(yùn)輸、搬運(yùn)、裝卸等費(fèi)用支付時(shí)1000元以上部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理經(jīng)常項(xiàng)目（有合同）支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)會計(jì)主管總經(jīng)理租賃、水電、物管費(fèi)臨時(shí)性租賃報(bào)批支付時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)主管總經(jīng)理報(bào)批時(shí)不論金額大小部門負(fù)責(zé)人會計(jì)主管總經(jīng)理支付時(shí)有報(bào)批準(zhǔn)部門負(fù)