控股股東及實際控制人的認定

1、控股股東及實際控制人的認定轉(zhuǎn)載2016063012:12:38標簽：法律律師實際控制人如何認定，如何變更？如何才能有效的保持企業(yè)控制權(quán)？就讓本文來解決以上所有問題。全文目錄一、控股股東、實際控制人的定義一、控股股東、實際控制人的定義二、控股股東、實際控制人如何認定二、控股股東、實際控制人如何認定（一）控股股東認定依據(jù)（二）控股股東認定的幾種情形（三）實際控制人的認定依據(jù)（四）實際控制人認定的幾種情形（五）實際控制人認定方法（六）夫妻共同

2、持股及一致性行動人分析三、實際控制人認定的相關(guān)案例三、實際控制人認定的相關(guān)案例（一）有兩個控股股東（二）有控股股東無實際控制人（三）公司無控股股東和實際控制人（四）二股東被認定為控股股東、實際控制人（五）認定夫妻為共同實際控制人（六）簽署一致行動協(xié)議確認為公司的共同控股股東及共同實際控制人（七）父親和兒子是實際控制人（八）實際控制人為家族（九）認為是實際控制人的一致行動人但未被認定為實際控制人（十）持股低但實際控制公司（十一）同為第一大

3、股東但單獨認定為實際控制人（十二）經(jīng)委托投票權(quán)取得控制權(quán)（十三）股權(quán)分散簽署非一致行動聲明（十四）將國有資產(chǎn)授權(quán)管理公司認定為控股股東和實際控制人（十五）控股股東為VIE公司（十六）合伙企業(yè)作為控股股東（十七）開曼公司作實際控制人（4）依其可實際支配的掛牌公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響；（5）中國證監(jiān)會或全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認定的其他情形。值得注意的是，《公司法》強調(diào)實際控制人不是公司的股東，但實務中這一點已經(jīng)被淡化

4、，即控股股東是自然人的情況下，除非該控股股東與其他人存在特別的協(xié)議，一般控股股東同時就是實際控制人。當然也不能就此認為《公司法》的規(guī)定，存在矛盾或者錯誤之處。因為《公司法》對于控股股東和實際控制人的表述重點是不一樣的。只是在資本市場的實務中，一般均將實際控制人做最基本的理只是在資本市場的實務中，一般均將實際控制人做最基本的理解，即誰能實際控制公司，誰就是實際控制人。解，即誰能實際控制公司，誰就是實際控制人。實際控制人可能通過股權(quán)關(guān)系對公

5、司實施控制，也可能通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排對公司實施控制。二、控股股東、實際控制人如何認定二、控股股東、實際控制人如何認定（一）控股股東認定依據(jù)（一）控股股東認定依據(jù)《公司法》和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則（試行）》對于控股股東的認定是統(tǒng)一的，有兩個標準有兩個標準：持有股權(quán)50%以上（通常稱之為絕對控股股東）或雖未持有50%以上股權(quán)，但是能對公司產(chǎn)生重大影響的股東（通常稱之為相對控股股東）都可以認定為公司控股東。

6、對控股股東的認定采取的是股份和表決權(quán)的雙重標準股份和表決權(quán)的雙重標準。對于股份的認定較為簡單，從數(shù)量上判斷即可；而如何認定股東享有的表決權(quán)足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響則必須具體情況具體分析。（二）控股股東認定的幾種情形（二）控股股東認定的幾種情形實務中，公司控股股東可以有以下幾種情形：（1）第一大股東為控股股東；（2）前幾大股東為控股股東；（3）不存在控股股東。（三）實際控制人的認定依據(jù)（三）實際控制人的認定依據(jù)“實際控制人

7、”的認定需要從公司的實際控制權(quán)入手。實際控制權(quán)是能夠?qū)蓶|大會的決議產(chǎn)生重大影響或者能夠?qū)嶋H支配公司行為的權(quán)力，其淵源是對公司的直接或間接的股權(quán)投資關(guān)系。在認定公司控制權(quán)的歸屬，既需要審查相應的股權(quán)投資關(guān)系，也要根據(jù)個案的實際情況，綜合對公也要根據(jù)個案的實際情況，綜合對公司股東大會、董事會決議的實質(zhì)影響、對董事和高級管理人員的提名及任免所起的作用等因素進行司股東大會、董事會決議的實質(zhì)影響、對董事和高級管理人員的提名及任免所起的作用等因素