南京市高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度

1、1高審〔2018〕66號關(guān)于印發(fā)關(guān)于印發(fā)《南京市高淳區(qū)審計局南京市高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制制度》的通知的通知各科室、審計中心：《高淳區(qū)審計局內(nèi)部控制制度》已經(jīng)局黨組會討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們請結(jié)合實際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。南京市高淳區(qū)審計局2018年10月17日南京市高淳區(qū)審計局辦公室2018年10月17日印發(fā)3合理的進度執(zhí)行預(yù)算；真實、完整、準(zhǔn)確、及時地進行預(yù)算編報。（一）嚴(yán)格按照財務(wù)程序進行預(yù)算編制。根據(jù)財政部門相關(guān)要求，局辦公室及時

2、編制下一年度部門預(yù)算方案，編制時應(yīng)當(dāng)注意將部門預(yù)算額度劃分至具體財務(wù)支出款項，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確有效。（二）預(yù)算方案經(jīng)局黨組會議或局務(wù)會議研究通過后，上報至財政局。（三）辦公室負責(zé)人和財務(wù)人員要認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格按照財政批復(fù)預(yù)算額度合理安排單位的各項收支，定期分析預(yù)算執(zhí)行和財務(wù)支出情況，并報局領(lǐng)導(dǎo)進行財務(wù)預(yù)算分析評價，針對出現(xiàn)問題提出改進措施。（四）局辦公室及時編制年終經(jīng)費決算報表及相關(guān)情況說明，使預(yù)算與決算相互反映、相互促進，建立預(yù)算績效管

3、理機制，實施預(yù)算績效管理。三、支出管理第七條支出業(yè)務(wù)管理主要集中于票據(jù)管理和支出的核算等工作。（一）財政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。辦公室財務(wù)人員確認(rèn)為票據(jù)專管員，建立票據(jù)臺賬，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。要求票據(jù)按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據(jù)管理。不得違反規(guī)定轉(zhuǎn)讓、出借、代開、買賣財政票據(jù)、發(fā)票等票據(jù)，不得擅自擴大票據(jù)適用范圍。（二）支付費用和領(lǐng)報經(jīng)費的，由經(jīng)手人簽字→證明人簽字→分管領(lǐng)