內(nèi)部控制效率評價體系下包商銀行反洗錢改革方案設(shè)計.pdf

1、分類號：學(xué)校代碼：10139學(xué)號：2011060035UDC：工商管理碩士（MBA）學(xué)位論文題目：目：內(nèi)部控制效率內(nèi)部控制效率評價評價體系體系下包商銀行反洗錢下包商銀行反洗錢改革改革方案設(shè)計方案設(shè)計學(xué)科門類：類：專業(yè)碩士（專業(yè)碩士（MBA）研究方向：向：金融金融與投資理財投資理財研究生：生：李雪峰李雪峰指導(dǎo)教師：師：李中山李中山職稱：稱：教授教授二○一二○一六年六月摘要摘要隨著信息化時代的到來和金融業(yè)的快速發(fā)展，洗錢已經(jīng)成為犯罪分子轉(zhuǎn)移

2、非法財產(chǎn)的重要手段，并且日益呈現(xiàn)出與其他各種重大犯罪活動緊密融合的趨勢。洗錢犯罪活動已經(jīng)日益嚴重的影響了一個國家的金融安全和社會穩(wěn)定。加之全球化進程不斷加速，洗錢犯罪活動國際化發(fā)展的趨勢日益顯著，因此反洗錢活動已經(jīng)成為各國政府、各大金融機構(gòu)和國際社會高度重視的領(lǐng)域。本文以包商銀行反洗錢工作中存在的問題以及包商銀行進行反洗錢工作改革的必要性為背景來展開。首先，提出了洗錢相關(guān)的基礎(chǔ)理論，其中詳細介紹了反洗錢內(nèi)部控制效率評價理論和反洗錢內(nèi)部控

3、制效率評價選擇的相關(guān)內(nèi)容，并且針對性的介紹了我國反洗錢工作中組織體系的構(gòu)建思路。其次，本文通過調(diào)查研究的方法搜集了包商銀行反洗錢工作的相關(guān)情況，分析了包商銀行現(xiàn)有反洗錢工作中存在的主要問題和面臨的風(fēng)險因素并且用反洗錢內(nèi)部控制效率評價模型來進一步分析包商銀行目前反洗錢工作中存在的問題，其中主要問題有：（1）包商銀行反洗錢系統(tǒng)功能亟待大力提升；（2）包商銀行分支機構(gòu)反洗錢人員變動較為頻繁，部分工作人員不能有效掌握反洗錢相關(guān)知識及工作技能；（

4、3）包商銀行反洗錢專業(yè)人員缺失嚴重，包商銀行反洗錢工作的整體質(zhì)量不高；（4）包商銀行傳統(tǒng)的“總—分—支”模式使反洗錢工作效率低下；（5）包商銀行反洗錢過程中制度性制約匱乏，職工缺乏反洗錢的積極性；（6）包商銀行反洗錢報告質(zhì)量較差，嚴重影響了包商銀行反洗錢報告分析的可信度。最后，針對包商銀行反洗錢和內(nèi)部控制效率現(xiàn)狀提出了相應(yīng)的反洗錢改革設(shè)計方案并詳細介紹了具體的實施步驟，最后有針對性的給出了包商銀行反洗錢工作的有效性建議。關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞：包