公司實(shí)際控制人法律規(guī)制問題研究.pdf

1、隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,實(shí)際控制人的出現(xiàn)是一個(gè)必然現(xiàn)象。實(shí)際控制人出現(xiàn)是為了彌補(bǔ)法律設(shè)想的公司治理結(jié)構(gòu)模型與現(xiàn)實(shí)狀況之間的差距,使掌握公控制權(quán)的主體承擔(dān)起相應(yīng)的義務(wù)和責(zé)任。實(shí)際控制人作為公司控制權(quán)的行使主體,在公司治理中居于核心地位。對(duì)實(shí)際控制人進(jìn)行必要的法律規(guī)制對(duì)于完善公司治理結(jié)構(gòu)、防止公司控制權(quán)濫用和維護(hù)公司、股東及利益相關(guān)人利益具有重要意義。本文以實(shí)際控制人法律規(guī)制為研究對(duì)象,全文從以下四個(gè)方面對(duì)實(shí)際控制人法律規(guī)制進(jìn)行論述:

2、>　　第一部分是對(duì)公司控制權(quán)和實(shí)際控制人的概述。首先,在分析研究境外公司控制權(quán)理論基礎(chǔ)后,通過追索公司控制權(quán)的發(fā)展過程,對(duì)公司控制權(quán)的內(nèi)涵、性質(zhì)進(jìn)行論述,并與類似概念進(jìn)行比較分析。其次,以公司控制權(quán)為基礎(chǔ),對(duì)實(shí)際控制人概念進(jìn)行闡述,指出我國(guó)公司實(shí)際控制人概念的不足之處。同時(shí),對(duì)實(shí)際控制人與類似概念進(jìn)行比較分析。最后,對(duì)實(shí)際控制人進(jìn)行類型化研究,以便可以準(zhǔn)確地識(shí)別實(shí)際控制人。
　　第二部分對(duì)實(shí)際控制人規(guī)制的必要性進(jìn)行論述,包括理論基

3、礎(chǔ)與制度價(jià)值兩個(gè)方面。首先,從實(shí)質(zhì)正義與誠(chéng)實(shí)信用兩個(gè)方面論述實(shí)際控制人應(yīng)承擔(dān)由此派生的誠(chéng)信義務(wù)。其次,從實(shí)際控制人權(quán)利義務(wù)相平衡、公司利益相關(guān)者權(quán)益侵害之防范及完善公司治理結(jié)構(gòu)三個(gè)方面對(duì)實(shí)際控制人規(guī)制進(jìn)行制度價(jià)值的論述。
　　第三部分是對(duì)我國(guó)實(shí)際控制人法律規(guī)制的評(píng)析。與境外一體規(guī)制模式不同,我國(guó)實(shí)際控制人規(guī)制采取獨(dú)立規(guī)制的立法模式。首先,對(duì)境外以“董事”規(guī)則、“控制”規(guī)則和“關(guān)系企業(yè)”為核心的一體規(guī)制模式進(jìn)行分析,明確我國(guó)進(jìn)行獨(dú)立

4、規(guī)制的必要性。其次,介紹了我國(guó)目前對(duì)實(shí)際控制人進(jìn)行法律規(guī)制的制度安排,并明確指出我國(guó)實(shí)際控制人法律規(guī)制的不足之處。
　　第四部分對(duì)完善我國(guó)實(shí)際控制人法律規(guī)制提出建議。首先,對(duì)實(shí)際控制人的基本規(guī)定進(jìn)行完善。如統(tǒng)一實(shí)際控制人的概念、完善實(shí)際實(shí)際控制人的認(rèn)定準(zhǔn)則及程序、明確實(shí)際控制人的權(quán)利與義務(wù)。其次,從關(guān)聯(lián)交制度和信息披露制度兩個(gè)方面完善實(shí)際控制人法律規(guī)制具體制度。最后,分別從法人人格否認(rèn)制度的擴(kuò)大適用、股東派生訴訟制度以及公司債權(quán)人