金融機構(法人機構)反洗錢風險評估標準

1、1金融機構（法人機構）反洗錢風險評估標準 金融機構（法人機構）反洗錢風險評估標準一、環(huán)境（Circumstance） （29 分）1. 組織架構（18 分）1.1 風控架構：（2 分）1.1.1 金融機構反洗錢風險控制政策目標清晰。 （1 分）參考評分要點：（1）反洗錢內控制度中不具有反洗錢風險控制政策或反洗錢風險控制目標的描述扣 0.5 分，具有相關描述則不扣分。 （2）董事會或下設專業(yè)委員會、高級管理層人員是否知曉反洗錢風險控制政策

2、或反洗錢風險控制目標，知曉的，不扣分，不知曉的，扣 0.5 分。 1.1.2 金融機構按照全面風險管理思想建立健全反洗錢風險控制體系。 （1 分）參考評分要點：（1）反洗錢風險管理政策與其他風險控制政策相比不存在明顯弱化現(xiàn)象。是否明顯弱化可從以下方面判斷，例如，反洗錢風險管理政策制定的層級是否足夠，反洗錢風險管理政策與其他風險控制政策問責嚴厲程度是否足以警示金融機構工作人員。發(fā)現(xiàn)一項問題，均扣 0.5 分，扣完為止。 （2）金 融機構對

3、各類風險的管理政策均衡，反洗錢風險控制體系與金融機構控制其他方面風險的機制性差異不可能導致洗錢風險控制不力。 （3）金融機構自身公司治理結構不存在較嚴重的缺陷，例如金融機構是否按照《公司法》成立并建立了相應的公司治理結構。如被評估金融機構為上市公司，原則上此項可不扣分。以上各項累計最高可扣 1 分。1.2 高管履職：（4 分）1.2.1 董事會或下設專業(yè)委員會、高級管理層的反洗錢職責定位適當。 （2 分）參考評分要點：（1）金融機構沒有

4、以制度形式明確高級管理層的反洗錢職責并予以完整清晰描述的扣 0.5 分。 （2）承擔反洗錢合規(guī)管理職責的高管人員級別 適當，具有履職的充分權限，例如高管人員級別應不低于承擔對其他風險事項進行管理的高管人員。承擔反洗錢合規(guī)管理職責的高管人員為單位主要負責人 的不扣分；為分管負責人的，如果經(jīng)了解，其分管的反洗錢業(yè)務經(jīng)主要負責人授權可獲得充分履職權限的，扣 0.1 分；級別低于分管負責人，或為分管負責 人但沒有充分履職權限的扣 0.5 分。

5、（3）在制度中明確、完整地規(guī)定了董事會 （或下設專業(yè)委員會） 、高級管理層對于反洗錢重大事項或敏感事項處理的責任。上述層次人員的責任缺一項扣 0.5 分。 1.2.2 高級管理層（法人機構董事會或下設專業(yè)委員會）成員反洗錢履職情況。（2 分） 參考評分要點：（1）高級管理層（法人機構董事會或下設專業(yè)委員會）討論反 洗錢事項的會議次數(shù)年均少于 3 次的，扣 0.5 分；少于 2 次的，扣 1 分；少于1 次的，扣 1.5 分。 （2）董

6、事長或總經(jīng)理（或類似職務人員）對反洗錢工作的書面批示年均少于 5 次的，扣 0.5 分；少于 3 次的，扣 1 分；少于 1 次的，扣 1.5分。 （3）根據(jù)會議記錄、書面批示以及監(jiān)管掌握的其他情況，判斷高級管理層（法人機構董事會或下設專業(yè)委員會）成員和高級管理人員是否具有履行相關 反洗錢職責的素質或能力，判斷標準：一是會議記錄、書面批示以及監(jiān)管掌握3加超過 20%的，得 2 分。 （2）反洗錢專職人員增加超過 10%的，得 1 分。

7、（3） 0＜增長率≤20%（規(guī)模較大金融機構）或 30%（規(guī)模較小金融機構） ，且未增加專職反洗錢人員的不得分。 （4）20%（規(guī)模較大金融機構）或 30%（規(guī)模較 小金融機構）＜增長率≤30%（規(guī)模較大金融機構）或 50%（規(guī)模較小金融機構）且未增加專職反洗錢人員的，得-1 分。 （5）30%（規(guī)模較大金融機構）或 50%（規(guī)模較小金融機構）＜增長率且未增加專職反洗錢人員的，得-2 分?！?.4 分支機構的合規(guī)管理：（4 分）1.4.

8、1 對于分支機構的反洗錢合規(guī)管理工作機制是否健全。 （4 分）參考評分要點：（1）對分支機構應報告的反洗錢重大事項或敏感事項予以明確，對報告和處理流程，處理機構、部門、人員的權限和責任進行制度性安排；沒有的，扣 1 分；制度不完善的（如報告事項不全、路徑不清晰、責任不明，未包括董事會和高級管理層等） ，酌情扣 0.5 至 1 分。 （2）對分支機構反洗錢現(xiàn)場檢查（含內部審計）做出計劃安排或其他制度性安排，沒有的扣 0.5-1分。 （3）

9、對分支機構開展定期反洗錢現(xiàn)場檢查或內部審計，沒有開展本項不得分，年度現(xiàn)場檢查覆蓋率（按下一級分支機構數(shù)計算）低于 10%的扣 1.5 分，10%-20%的扣 1 分，20%-30%的扣 0.5 分，30%以上的不扣分。 （4）對分支機構的檢查和審計項目設置合理，未將最新監(jiān)管要求納入檢查和審計項目的扣 0.2 分，對分支機構反洗錢工作開展全面檢查的機構數(shù)低于 20%的扣 0.5 分。 （5）根據(jù)內部審計和內部檢查情況，及時提出整改要求并采

10、取措施督促整改工作；根據(jù)內部責任追究制度，及時追究相關人員責任。沒有提出整改要求的，或沒 有采取措施督促落實整改的，每項扣 0.5 分，沒有追責的，每項扣 0.5 分，高級管理層未對整改情況和追責情況進行督促落實的，扣 1 分。以上每項最高可扣 4 分。2. 內控制度(8 分)2.1 制度建立：（2 分）2.1.1 反洗錢內控制度全面覆蓋監(jiān)管要求。 （2 分）參考評分要點:建立客戶身份識別、客戶風險等級劃分標準、可疑交易識別和報告、客戶

11、身份資料和交易記錄保存、反恐怖融資、海外機構和分支機構反洗錢 工作管理、反洗錢保密、反洗錢內部審計、反洗錢宣傳培訓、反洗錢工作績效 考核、反洗錢責任追究、協(xié)助反洗錢調查等制度，缺少一項酌情扣 0.5-1 分，扣完為止。2.2 制度更新：（2 分）2.2.1 根據(jù)監(jiān)管政策變化及時更新制度。 （1 分）參考評分要點:評估期內監(jiān)管政策沒有變化，或者根據(jù)監(jiān)管政策變化對內控制度 或操作規(guī)程進行了及時更新的得 1 分，監(jiān)管政策有變化，但未對內控制度