金融機(jī)構(gòu)(法人機(jī)構(gòu))反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

1、1金融機(jī)構(gòu)（法人機(jī)構(gòu)）反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) 金融機(jī)構(gòu)（法人機(jī)構(gòu)）反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)一、環(huán)境（Circumstance） （29 分）1. 組織架構(gòu)（18 分）1.1 風(fēng)控架構(gòu)：（2 分）1.1.1 金融機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制政策目標(biāo)清晰。 （1 分）參考評(píng)分要點(diǎn)：（1）反洗錢內(nèi)控制度中不具有反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制政策或反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的描述扣 0.5 分，具有相關(guān)描述則不扣分。 （2）董事會(huì)或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)、高級(jí)管理層人員是否知曉反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制政策

2、或反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)，知曉的，不扣分，不知曉的，扣 0.5 分。 1.1.2 金融機(jī)構(gòu)按照全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想建立健全反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制體系。 （1 分）參考評(píng)分要點(diǎn)：（1）反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策與其他風(fēng)險(xiǎn)控制政策相比不存在明顯弱化現(xiàn)象。是否明顯弱化可從以下方面判斷，例如，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策制定的層級(jí)是否足夠，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策與其他風(fēng)險(xiǎn)控制政策問(wèn)責(zé)嚴(yán)厲程度是否足以警示金融機(jī)構(gòu)工作人員。發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)問(wèn)題，均扣 0.5 分，扣完為止。 （2）金 融機(jī)構(gòu)對(duì)

3、各類風(fēng)險(xiǎn)的管理政策均衡，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制體系與金融機(jī)構(gòu)控制其他方面風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制性差異不可能導(dǎo)致洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制不力。 （3）金融機(jī)構(gòu)自身公司治理結(jié)構(gòu)不存在較嚴(yán)重的缺陷，例如金融機(jī)構(gòu)是否按照《公司法》成立并建立了相應(yīng)的公司治理結(jié)構(gòu)。如被評(píng)估金融機(jī)構(gòu)為上市公司，原則上此項(xiàng)可不扣分。以上各項(xiàng)累計(jì)最高可扣 1 分。1.2 高管履職：（4 分）1.2.1 董事會(huì)或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)、高級(jí)管理層的反洗錢職責(zé)定位適當(dāng)。 （2 分）參考評(píng)分要點(diǎn)：（1）金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有

4、以制度形式明確高級(jí)管理層的反洗錢職責(zé)并予以完整清晰描述的扣 0.5 分。 （2）承擔(dān)反洗錢合規(guī)管理職責(zé)的高管人員級(jí)別 適當(dāng)，具有履職的充分權(quán)限，例如高管人員級(jí)別應(yīng)不低于承擔(dān)對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行管理的高管人員。承擔(dān)反洗錢合規(guī)管理職責(zé)的高管人員為單位主要負(fù)責(zé)人 的不扣分；為分管負(fù)責(zé)人的，如果經(jīng)了解，其分管的反洗錢業(yè)務(wù)經(jīng)主要負(fù)責(zé)人授權(quán)可獲得充分履職權(quán)限的，扣 0.1 分；級(jí)別低于分管負(fù)責(zé)人，或?yàn)榉止茇?fù)責(zé) 人但沒(méi)有充分履職權(quán)限的扣 0.5 分。

5、（3）在制度中明確、完整地規(guī)定了董事會(huì) （或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)） 、高級(jí)管理層對(duì)于反洗錢重大事項(xiàng)或敏感事項(xiàng)處理的責(zé)任。上述層次人員的責(zé)任缺一項(xiàng)扣 0.5 分。 1.2.2 高級(jí)管理層（法人機(jī)構(gòu)董事會(huì)或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)）成員反洗錢履職情況。（2 分） 參考評(píng)分要點(diǎn)：（1）高級(jí)管理層（法人機(jī)構(gòu)董事會(huì)或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)）討論反 洗錢事項(xiàng)的會(huì)議次數(shù)年均少于 3 次的，扣 0.5 分；少于 2 次的，扣 1 分；少于1 次的，扣 1.5 分。 （2）董

6、事長(zhǎng)或總經(jīng)理（或類似職務(wù)人員）對(duì)反洗錢工作的書面批示年均少于 5 次的，扣 0.5 分；少于 3 次的，扣 1 分；少于 1 次的，扣 1.5分。 （3）根據(jù)會(huì)議記錄、書面批示以及監(jiān)管掌握的其他情況，判斷高級(jí)管理層（法人機(jī)構(gòu)董事會(huì)或下設(shè)專業(yè)委員會(huì)）成員和高級(jí)管理人員是否具有履行相關(guān) 反洗錢職責(zé)的素質(zhì)或能力，判斷標(biāo)準(zhǔn)：一是會(huì)議記錄、書面批示以及監(jiān)管掌握3加超過(guò) 20%的，得 2 分。 （2）反洗錢專職人員增加超過(guò) 10%的，得 1 分。

7、（3） 0＜增長(zhǎng)率≤20%（規(guī)模較大金融機(jī)構(gòu)）或 30%（規(guī)模較小金融機(jī)構(gòu)） ，且未增加專職反洗錢人員的不得分。 （4）20%（規(guī)模較大金融機(jī)構(gòu)）或 30%（規(guī)模較 小金融機(jī)構(gòu)）＜增長(zhǎng)率≤30%（規(guī)模較大金融機(jī)構(gòu)）或 50%（規(guī)模較小金融機(jī)構(gòu)）且未增加專職反洗錢人員的，得-1 分。 （5）30%（規(guī)模較大金融機(jī)構(gòu)）或 50%（規(guī)模較小金融機(jī)構(gòu)）＜增長(zhǎng)率且未增加專職反洗錢人員的，得-2 分?！?.4 分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理：（4 分）1.4.

8、1 對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)管理工作機(jī)制是否健全。 （4 分）參考評(píng)分要點(diǎn)：（1）對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的反洗錢重大事項(xiàng)或敏感事項(xiàng)予以明確，對(duì)報(bào)告和處理流程，處理機(jī)構(gòu)、部門、人員的權(quán)限和責(zé)任進(jìn)行制度性安排；沒(méi)有的，扣 1 分；制度不完善的（如報(bào)告事項(xiàng)不全、路徑不清晰、責(zé)任不明，未包括董事會(huì)和高級(jí)管理層等） ，酌情扣 0.5 至 1 分。 （2）對(duì)分支機(jī)構(gòu)反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查（含內(nèi)部審計(jì)）做出計(jì)劃安排或其他制度性安排，沒(méi)有的扣 0.5-1分。 （3）

9、對(duì)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展定期反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查或內(nèi)部審計(jì)，沒(méi)有開(kāi)展本項(xiàng)不得分，年度現(xiàn)場(chǎng)檢查覆蓋率（按下一級(jí)分支機(jī)構(gòu)數(shù)計(jì)算）低于 10%的扣 1.5 分，10%-20%的扣 1 分，20%-30%的扣 0.5 分，30%以上的不扣分。 （4）對(duì)分支機(jī)構(gòu)的檢查和審計(jì)項(xiàng)目設(shè)置合理，未將最新監(jiān)管要求納入檢查和審計(jì)項(xiàng)目的扣 0.2 分，對(duì)分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作開(kāi)展全面檢查的機(jī)構(gòu)數(shù)低于 20%的扣 0.5 分。 （5）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部檢查情況，及時(shí)提出整改要求并采

10、取措施督促整改工作；根據(jù)內(nèi)部責(zé)任追究制度，及時(shí)追究相關(guān)人員責(zé)任。沒(méi)有提出整改要求的，或沒(méi) 有采取措施督促落實(shí)整改的，每項(xiàng)扣 0.5 分，沒(méi)有追責(zé)的，每項(xiàng)扣 0.5 分，高級(jí)管理層未對(duì)整改情況和追責(zé)情況進(jìn)行督促落實(shí)的，扣 1 分。以上每項(xiàng)最高可扣 4 分。2. 內(nèi)控制度(8 分)2.1 制度建立：（2 分）2.1.1 反洗錢內(nèi)控制度全面覆蓋監(jiān)管要求。 （2 分）參考評(píng)分要點(diǎn):建立客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)、可疑交易識(shí)別和報(bào)告、客戶

11、身份資料和交易記錄保存、反恐怖融資、海外機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)反洗錢 工作管理、反洗錢保密、反洗錢內(nèi)部審計(jì)、反洗錢宣傳培訓(xùn)、反洗錢工作績(jī)效 考核、反洗錢責(zé)任追究、協(xié)助反洗錢調(diào)查等制度，缺少一項(xiàng)酌情扣 0.5-1 分，扣完為止。2.2 制度更新：（2 分）2.2.1 根據(jù)監(jiān)管政策變化及時(shí)更新制度。 （1 分）參考評(píng)分要點(diǎn):評(píng)估期內(nèi)監(jiān)管政策沒(méi)有變化，或者根據(jù)監(jiān)管政策變化對(duì)內(nèi)控制度 或操作規(guī)程進(jìn)行了及時(shí)更新的得 1 分，監(jiān)管政策有變化，但未對(duì)內(nèi)控制度