15現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算的有關(guān)規(guī)定

1、Page2of6福建省福建省有限公司有限公司現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算的有關(guān)規(guī)定現(xiàn)金管理及銀行結(jié)算的有關(guān)規(guī)定第一條第一條本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了公司現(xiàn)金使用范圍、現(xiàn)金庫存保管、現(xiàn)金收支提存、現(xiàn)金結(jié)算紀(jì)律、銀行結(jié)算辦法、銀行結(jié)算紀(jì)律、財(cái)務(wù)辦理結(jié)算有關(guān)規(guī)定等內(nèi)容。第二條第二條本標(biāo)準(zhǔn)適用于本公司財(cái)務(wù)的現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算管理第三條第三條為了加強(qiáng)企業(yè)的資金管理，認(rèn)真執(zhí)行資金管理辦法等各項(xiàng)規(guī)定，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，執(zhí)行財(cái)政金融政策和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)國務(wù)院

2、發(fā)布《現(xiàn)金管理暫行條例》和中國人民銀行總行發(fā)布《銀行結(jié)算辦法》，結(jié)合本公司實(shí)際制訂本標(biāo)準(zhǔn)。第四條第四條本公司綜合部辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，必須自覺接受開戶銀行的監(jiān)督，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，提高會計(jì)核算質(zhì)量，保持企業(yè)的銀行信用。第五條第五條現(xiàn)金使用范圍：職工工資、津貼、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金、各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出、向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款、出差人員必須

3、隨身攜帶的差旅費(fèi)、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出、經(jīng)開戶銀行審批確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。第六條第六條財(cái)務(wù)出納員必須妥善保管好庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券，做好“防火、防盜、防差錯(cuò)“的三防工作，確保其安全和完整無損。Page4of6金日記帳，帳目要當(dāng)日登記并結(jié)出余額，做到帳款相符。如發(fā)現(xiàn)長短款，應(yīng)及時(shí)查找處理，如有短缺應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。第十五條第十五條購置國家規(guī)定的控購商品，不得使用現(xiàn)金，必須采用轉(zhuǎn)帳形式。第十六條第十六條采購物資和其他經(jīng)濟(jì)往來，除本規(guī)定(

4、5第五條規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍外，一律通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。第十七條第十七條不準(zhǔn)用白條頂替庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)私事借支現(xiàn)金不準(zhǔn)單位之間互相借用現(xiàn)金，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。第十八條第十八條不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲蓄，不準(zhǔn)保留帳外公款，設(shè)小金庫。第十九條第十九條不準(zhǔn)利用銀行帳戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定。不準(zhǔn)出租、出借帳戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)套取銀行信用。由于填寫結(jié)算憑證有誤影響資金使用，票據(jù)