2021公司財務(wù)部現(xiàn)金管理規(guī)定

1、公司財務(wù)部現(xiàn)金管理規(guī)定 公司財務(wù)部現(xiàn)金管理規(guī)定公司財務(wù)部現(xiàn)金管理規(guī)定Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT財務(wù)部現(xiàn)金管理制度為保護貨幣資金的安全完整，提高現(xiàn)金的使用效率，正確及時反應現(xiàn)金的增減和結(jié)存情況，特制定本制度。本制度所稱現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金，本制度和現(xiàn)金管理流程結(jié)合應用。一、現(xiàn)金的日常管理（一）出納人員負責公司的現(xiàn)金收支與保管、銀行存款的結(jié)算與核對工作、現(xiàn)金

2、日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。（二）當天發(fā)生的現(xiàn)金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。（三）庫存現(xiàn)金實行限額管理。即按 3 天的日常開支核定，初定為 20000 元。日現(xiàn)金結(jié)存數(shù)不得超過核定限額，超過部分應及時送存銀行，以保證現(xiàn)金安全；也不得低于限額，不足部分應及時補足。（四）庫存現(xiàn)金應做到日清月結(jié)，由財務(wù)主管人員進行定期或不定期檢查并記錄，做到賬實相符。簽章，不得簽發(fā)空白支票；支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢

3、。（四）出納人員應根據(jù)手續(xù)齊全、審核無誤的原始憑證支付款項；如無正當理由不得無故拒付、延付；款項支付后，應在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“轉(zhuǎn)賬付訖” ，并打印“回單”通知相關(guān)部門，以免重復付款。四、現(xiàn)金盤點制度（一）盤點前，應由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜。（二）盤點金額與現(xiàn)金日記賬金額進行核對，如有差異，應查明原因，并做出記錄或適當調(diào)整。（三）若有沖抵現(xiàn)金的借條、未做報銷的原始單據(jù)，應在約定時間內(nèi)及時沖帳、報賬。五、檢查與監(jiān)督（一）每