我國壽險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析

1、我國壽險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析我國壽險(xiǎn)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析【摘要】保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在提供的保險(xiǎn)和其他金融服務(wù)的過程中，面對(duì)著諸多不確定因素，具有經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)性。自國內(nèi)恢復(fù)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，尤其是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)與財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)分開經(jīng)營以來，國內(nèi)壽險(xiǎn)市場規(guī)模日益擴(kuò)大、市場主體不斷增加、壽險(xiǎn)公司間的競爭日趨激烈。能否正確處理和控制風(fēng)險(xiǎn)將直接影響壽險(xiǎn)公司的正常經(jīng)營，因此對(duì)壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估顯得尤為重要?！娟P(guān)鍵詞】壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程圖法一、風(fēng)

2、險(xiǎn)評(píng)估與流程圖法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指識(shí)別、分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的過程，是完善公司內(nèi)部控制的重要保證，包括對(duì)內(nèi)外部因素進(jìn)行檢查以識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的重大程度、發(fā)生的可能性進(jìn)行分析，并考慮使公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)處于管理的范圍之內(nèi)，以保證公司能夠達(dá)成既定目標(biāo)。流程圖是采用特定的符號(hào)，輔之以簡要的文字或數(shù)字，以業(yè)務(wù)流程線加以聯(lián)結(jié)，將某項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理程序和內(nèi)部控制制度反映出來。流程圖法就是通過相關(guān)流程圖，分析企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的流程是否合理，每一流程可能

3、面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)，有多大風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合有關(guān)歷史數(shù)據(jù)定量分析，并選擇相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。保險(xiǎn)公司為了爭取客戶不斷壓低核保門檻，使壽險(xiǎn)公司置身于潛在的索賠風(fēng)險(xiǎn)之中。（3）由于存在道德因素，投保人本身由于有意或者疏忽可能未向壽險(xiǎn)公司提供真實(shí)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，增大了承保的風(fēng)險(xiǎn)；或者選擇將風(fēng)險(xiǎn)狀況較差的標(biāo)的向壽險(xiǎn)公司投保，致使壽險(xiǎn)公司的賠款額上升，利潤率下降。2、設(shè)立準(zhǔn)備金、再保險(xiǎn)等環(huán)節(jié)由于損失在年度間發(fā)生不平衡，中國平安為應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)及市場利率風(fēng)險(xiǎn)利用集

4、聚的保費(fèi)的一部分設(shè)立了準(zhǔn)備金，有時(shí)甚至通過再保險(xiǎn)等其他方式轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。公司的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是用于負(fù)擔(dān)未來因?yàn)榻o付可能超過預(yù)期而必須的付出。如果實(shí)際負(fù)債超出預(yù)期，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金可以補(bǔ)其不足，反之風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金就不需動(dòng)用。壽險(xiǎn)公司在該環(huán)節(jié)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：（1）不可預(yù)期的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生必將產(chǎn)生巨額賠付，對(duì)壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營將造成巨大的沖擊。（2）壽險(xiǎn)大多是長期險(xiǎn)，一般情況下，預(yù)定利率與預(yù)期投資收益率在產(chǎn)品設(shè)計(jì)開發(fā)初期暫時(shí)吻合和平衡，但由于產(chǎn)品的生命周期