酒店管理財務(wù)--財務(wù)內(nèi)審——財務(wù)管理內(nèi)部審計表

1、葉予舜201646葉予舜201646檢查情況優(yōu)化建議備注組織匯總各部門月度資金預(yù)算并于每月28日上報審核費用并依據(jù)預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行匯總預(yù)算執(zhí)行情況并于下月5號前出具分析報告有年度資金預(yù)算與月度資金滾動計劃、資金調(diào)劑周計劃相結(jié)合的資金預(yù)算和計劃管理體系各銀行賬戶無疏漏，各類憑證及就空白支票安全保管，保障資金安全，保證U盾安全按收入規(guī)模合理配置資金支出規(guī)模，控制資金支出及時監(jiān)控公司資金余額，保證日常經(jīng)營所需資金并及時上報董事長監(jiān)督銷售回款，并確

2、保按規(guī)定到賬組織對公司各項應(yīng)收款項核實及催收銷售回款報表及對賬及時準(zhǔn)確，月末五日內(nèi)完成，無差錯有明確合理的付款標(biāo)準(zhǔn)要求，并能夠按此執(zhí)行負(fù)責(zé)對各類款項結(jié)算的最終審核，并按時完成付款及結(jié)算工作、無結(jié)算差錯審核各項費用支出，確保在預(yù)算范圍內(nèi)用途合理、流程合規(guī)有清晰的簽發(fā)支票登記與簽發(fā)支票存根管理體系酒店管理財務(wù)財務(wù)內(nèi)審——財務(wù)管理內(nèi)部審計表現(xiàn)金流支出與風(fēng)險管控應(yīng)收賬款管理付款及結(jié)算審核管理制度體系資金預(yù)算管理現(xiàn)金管理預(yù)算編制預(yù)算審核預(yù)算分析及

3、反饋現(xiàn)金流量表資金安全管理審計項目標(biāo)準(zhǔn)有清晰的組織機(jī)構(gòu)和職能分工體系有專項的財務(wù)預(yù)算、現(xiàn)金流、會計核算及稅收籌劃的管理制度體系，并明確依據(jù)具體方法、流程執(zhí)行1212葉予舜201646葉予舜201646檢查情況優(yōu)化建議備注酒店管理財務(wù)財務(wù)內(nèi)審——財務(wù)管理內(nèi)部審計表審計項目標(biāo)準(zhǔn)銀行存款調(diào)節(jié)表與庫存現(xiàn)金盤點表有銀行存款日記賬記錄：銀行存款收支的截止日期正確，銀行存款的賬面余額無誤按照公司的相關(guān)規(guī)定，正確使用和保管公章及印鑒，確保使用安全保管各

4、類證照及銀行印鑒，保管無差錯，使用有章可循，管理規(guī)范合同管理會計核算財務(wù)報表財務(wù)分析稅收籌劃貨幣資金管理按時完成納稅申報、合法節(jié)稅相關(guān)憑證管理會計核算證照、公章及檔案管理管理各項資金收付款憑證合同分類登記保管，動態(tài)監(jiān)督相關(guān)執(zhí)行情況，確保信息及時準(zhǔn)確財務(wù)核算準(zhǔn)確，結(jié)算及時，記賬準(zhǔn)確率95%以上籌資與投資各類借款的合約審計與流轉(zhuǎn)存檔，有還款管理計劃表完成融資任務(wù)、并控制融資成本、維護(hù)融資關(guān)系有金融資產(chǎn)增值計劃及相關(guān)項目記錄或報告配合公司融資