衍生工具管理崗位設置

1、衍生工具管理崗位設置1.衍生工具管理控制崗位設置衍生工具管理控制崗位設置減小衍生工具的風險首先需要對管理衍生工具的崗位進行控制，需要將管理衍生工具人員的主要職責與不相容職責分開，切實保證授權、交易執(zhí)行、交易確認、結算、監(jiān)督、記錄集文檔管理等不相容崗位形成相應制約和監(jiān)督的內(nèi)控機制。衍生工具管理人員的主要職責與不相容職責如表191所示。表191衍生工具管理控制崗位職責一覽表衍生工具管理控制崗位職責一覽表衍生工具管理控制崗位主要職責不相容職責

2、1.董事會以其風險管理委員會◇審議財務規(guī)劃◇審議投資衍生工具的可行性報告◇審議衍生工具業(yè)務◇制定財務規(guī)劃◇編制投資衍生工具的可行性報告◇具體負責衍生工具的交易2.總經(jīng)理◇審核財務規(guī)劃◇審批財務部的規(guī)章制度◇審批財務部的工作流程與規(guī)范◇審批衍生工具業(yè)務的風險控制政策◇審批投資衍生工具的預算◇審批投資衍生工具的可行性報告◇制定財務規(guī)劃◇制定財務部的規(guī)章制度◇制定財務部的工作流程與規(guī)范◇制定衍生工具業(yè)務的風險控制政策◇編制投資衍生工具的預算◇

3、編制投資衍生工具的可行性報告◇制定財務規(guī)劃◇制定衍生工具業(yè)務的風險控制政策◇審批財務規(guī)劃◇審批衍生工具業(yè)務的風險6.交易專員◇提供市場分析報告◇負責衍生工具的具體交易◇提出階段交易業(yè)務的操作建議◇繳納保證金7.證券投資專員◇搜集金融市場信息，分析金融市場變化趨勢◇協(xié)助證券部經(jīng)理編制投資衍生工具的預算◇協(xié)助證券部經(jīng)理編制投資衍生工具可行性報告◇記錄衍生工具的交易◇分析持有的頭寸◇保管衍生工具交易的檔案◇負責衍生工具具體的交易8.會計人員◇

4、根據(jù)衍生工具交易的會計憑證記賬◇核算資金收支◇負責衍生工具具體的交易9.出納人員◇繳納保證金◇負責衍生工具具體的交易10.審計人員◇審核衍生工具的交易與檔案記錄◇核對衍生工具交易中資金的往來◇監(jiān)督衍生工具業(yè)務的流程和風險控制政策◇記錄衍生工具交易◇負責衍生工具具體的交易◇制定交易流程和風險控制政策2.衍生工具交易崗位的工作職責（1）證券部經(jīng)理崗位工作職責，如表192所示。表192證券部經(jīng)理崗位工作職責一覽表證券部經(jīng)理崗位工作職責一覽表崗