方大化工對外投資管理制度

1、方大錦化化工科技股份有限公司對外投資管理制度方大錦化化工科技股份有限公司對外投資管理制度（草案）（2013年9月26日公司第五屆董事會第二十八次會議審議通過，尚需提交2013年第一次臨時股東大會審議批準。）第一章一章總則總則第一條為了加強方大錦化化工科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外投資活動的管理，規(guī)范對外投資行為，防范對外投資風險，保障對外投資安全，提高投資經(jīng)濟效益，實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《公司法》、《深圳證券交易所股票上

2、市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所稱對外投資是指公司為獲取未來收益而以一定數(shù)量的貨幣資金、經(jīng)評估后的實物資產(chǎn)、股權(quán)以及專利權(quán)、商標權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資，進行各種形式的投資活動，包括但不限于：股權(quán)投資、證券投資、委托理財以及法律、法規(guī)規(guī)定的其他形式的對外投資。第三條三條對外投資的原則：（一）符合國家法律，法規(guī)的規(guī)定，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合

3、公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求，有利合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經(jīng)濟效益；（三）公司的投資必須注重風險，保證資金的安全運行。第四條四條本辦法適用于本公司及所屬各級分、子公司的對內(nèi)、對外投資行為。子公司，是指納入公司會計報表合并范圍的子公司，包括全資子公司和公司在該企業(yè)權(quán)益性資本占總資本50%以上，或擁有相對控制該企業(yè)多數(shù)表決權(quán)，或?qū)υ撈髽I(yè)具有實際控制權(quán)的公司。第二章二章對外投資審批審批權(quán)限第五條公司發(fā)生的對外投資，交易標的（如股權(quán)）（含承擔債務(wù)

4、和費用）所涉及的金額在1000萬元人民幣以下或者占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的3%以1方大錦化化工科技股份有限公司對外投資管理制度個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元人民幣；（四）交易標的（如股權(quán)）（含承擔債務(wù)和費用）單次交易的成交金額占公司最近一期經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣的對外投資；（五）交易標的（如股權(quán)）（含承擔債務(wù)和費用）涉及12個月內(nèi)累計金額占公司最近一

5、期經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)的30%以上的對外投資；（六）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并報表凈利潤的50%以上，且絕對金額超過500萬元人民幣。上述指標計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負值，取其絕對值計算。第八條八條公司發(fā)生“購買或者出售資產(chǎn)”投資，不論投資標的是否相關(guān)，如所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續(xù)十二個月內(nèi)經(jīng)累計計算超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，應(yīng)當經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、評估事務(wù)所出具相關(guān)報

6、告后，提交股東大會審議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第三章三章對外投資執(zhí)行執(zhí)行控制第九條公司總經(jīng)理為對外投資實施的主要責任人，負責對新項目實施的人、財、物進行計劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時向董事長、董事會匯報投資進展情況，提出調(diào)整建議等，以利于董事會及股東大會及時對投資做出修訂。第十條十條公司在確定對外投資方案時，應(yīng)廣泛聽取有關(guān)部門及人員的意見及建議，注重對外投資決策的關(guān)鍵指標，如現(xiàn)金流量、貨幣的時間價值、投資風險等。在