四環(huán)生物對(duì)外投資管理制度

1、江蘇江蘇四環(huán)股份有限公司環(huán)股份有限公司對(duì)外投資管理制度外投資管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司對(duì)外投資活動(dòng)的內(nèi)部控制，規(guī)范對(duì)外投資行為，防范對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)，保障對(duì)外投資安全，提高對(duì)外投資收益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱的對(duì)外投資是指公司為獲取未來收益而以一定數(shù)量的貨幣資金、經(jīng)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、存貨等實(shí)物資產(chǎn)、股權(quán)以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資

2、活動(dòng)。包括投資新建全資子公司、向子公司追加投資、與其他單位進(jìn)行聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)、兼并或進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)、轉(zhuǎn)讓、項(xiàng)目資本增減等。本制度所稱對(duì)外投資不含證券投資、房地產(chǎn)投資、礦業(yè)權(quán)投資、信托產(chǎn)品投資等風(fēng)險(xiǎn)投資。本規(guī)定所指風(fēng)險(xiǎn)投資是指股票、債券、基金、委托理財(cái)、期貨、期權(quán)等持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的短期投資。公司不得從事與本公司購(gòu)銷業(yè)務(wù)無直接關(guān)聯(lián)的期貨及其套期保值的交易業(yè)務(wù)。按照投資期限分類，對(duì)外投資分為短期投資和長(zhǎng)期投資。短期投資，是指能夠隨

3、時(shí)變現(xiàn)并且持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過1年（含1年）的投資，包括股票、債券、基金等；長(zhǎng)期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時(shí)間準(zhǔn)備超過1年（不含1年）的各種股權(quán)性質(zhì)的投資、不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的債券、長(zhǎng)期債權(quán)投資和其他長(zhǎng)期投資。第三條公司對(duì)外投資遵循的基本原則：（一）公司的投資應(yīng)遵循國(guó)家的法律法規(guī)，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求，合理配置企業(yè)資源，創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益；（三）公司的投資必須注重風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全運(yùn)

4、行。（四）對(duì)外投資業(yè)務(wù)的分工、權(quán)限范圍和審批程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理；（五）投資項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)可靠，支持投資建議和可行性的依據(jù)與理由應(yīng)當(dāng)充分恰當(dāng)，投資合同或協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)征求法律顧問的意見；（六）投資實(shí)施方案應(yīng)當(dāng)科學(xué)完整，對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理應(yīng)當(dāng)全面及時(shí)，投資收益的確認(rèn)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定，投資權(quán)益證書的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效，計(jì)提投資減值準(zhǔn)備的依據(jù)應(yīng)當(dāng)充分恰當(dāng)；（七）投資處置的方式和程序應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范

5、，與投資處置有關(guān)的文件資料和憑證記錄應(yīng)2、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；3、交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬元人民幣；4、交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；5、交易

6、產(chǎn)生的利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過500萬元人民幣。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。（二）董事會(huì)的權(quán)限除必須由股東大會(huì)審議的事項(xiàng)之外，其他交易事項(xiàng)由董事會(huì)審議通過。在股東大會(huì)批準(zhǔn)的年度投資預(yù)算范圍內(nèi)，單筆在5000萬元以下，且1年內(nèi)累計(jì)不超過公司最近1年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的對(duì)外投資，除風(fēng)險(xiǎn)投資外，董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)按本制度規(guī)定進(jìn)行審批。所有風(fēng)險(xiǎn)投資，無論金額大小均應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議批

7、準(zhǔn)。（三）總經(jīng)理的權(quán)限詳見《總經(jīng)理工作細(xì)則》。第十一條公司根據(jù)投資類型相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程，明確投資中主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的責(zé)任人員、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施等。公司設(shè)置相應(yīng)的記錄或憑證，如實(shí)記載投資業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的開展情況。公司明確各種與投資業(yè)務(wù)相關(guān)文件資料的取得、歸檔、保管、調(diào)閱等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理規(guī)定及相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限。公司對(duì)外投資事項(xiàng)涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)按照《公司章程》、《公司關(guān)聯(lián)交易制度》等相關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。第四章對(duì)外投資的審批程序第十二條公司