往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告

1、往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告往來(lái)賬款日常控制報(bào)告受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告編號(hào)執(zhí)行部門(mén)執(zhí)行部門(mén)監(jiān)督部門(mén)監(jiān)督部門(mén)考證部門(mén)考證部門(mén)企業(yè)總部財(cái)務(wù)部：根據(jù)企業(yè)年初關(guān)于加強(qiáng)往來(lái)賬款日?？刂频耐ㄖ?，我單位加強(qiáng)了對(duì)往來(lái)賬款的日?？刂乒ぷ?，現(xiàn)將一年來(lái)對(duì)往來(lái)賬款的日常控制情況報(bào)告如下。一、基本情況一、基本情況本單位年末往來(lái)賬款金額萬(wàn)元，較年初減少萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款余額萬(wàn)元，較年初減少萬(wàn)元，應(yīng)付賬款余額萬(wàn)元，較年初

2、減少萬(wàn)元。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為%，比上年提高%，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為天，比上年減少天。二、加強(qiáng)日?？刂拼胧┒?、加強(qiáng)日?？刂拼胧ㄒ唬┲贫ㄐ庞谜咄鶃?lái)賬款日?？刂浦?，我們注意掌握顧客的信用資料，根據(jù)客戶的信用、還債能力、資本實(shí)力和客戶在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力等，對(duì)客戶的信用狀況作出綜合評(píng)定，評(píng)定客戶的信用等級(jí)，并根據(jù)客戶的信用等級(jí)，結(jié)合本單位產(chǎn)銷(xiāo)能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，制定本單位的信用政策，作為對(duì)往來(lái)賬款進(jìn)行規(guī)劃和控制的原則。（二）加強(qiáng)應(yīng)收賬款的催收工作

3、除制定信用政策和管理制度作為往來(lái)賬款的控制原則外，我們還采取了一系列的措施加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的催收工作。首先，我們建立了能夠及時(shí)提供應(yīng)收賬款最新情況的管理信息系統(tǒng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)室定期編制《往來(lái)賬款分期明細(xì)表》，全面提供往來(lái)賬款增減變化及構(gòu)成情況，以便及時(shí)掌握和清算；同時(shí)，還制定了合理的收賬政策，對(duì)發(fā)生的應(yīng)收賬款進(jìn)行及時(shí)催收。在收賬程序上一般采取信函通知、電話催收、派員催收和訴諸法律等手段。（三）建立健全往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算管理制度1.建立定期的往來(lái)款

4、項(xiàng)審核制度，定期對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行會(huì)審檢查。2.建立定期的對(duì)賬制度，通過(guò)定期發(fā)函與各往來(lái)單位進(jìn)行逐筆核對(duì)。3.建立往來(lái)賬款的審批制度，對(duì)購(gòu)銷(xiāo)活動(dòng)實(shí)行合同管理，有明確的標(biāo)的、價(jià)格、數(shù)量、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間以及違約責(zé)任，并經(jīng)有關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.及時(shí)準(zhǔn)確地做好往來(lái)賬款的財(cái)務(wù)處理，避免造成呆賬、壞賬損失?？傊荒陙?lái)對(duì)往來(lái)賬款的日?？刂乒ぷ魅〉昧溯^好的成績(jī)，沒(méi)有發(fā)生大的呆賬、壞賬損失，往來(lái)賬款余額中沒(méi)有長(zhǎng)期不清的往來(lái)款項(xiàng)，往來(lái)賬款余額控制在合理

5、的范圍之內(nèi)。（下屬單位）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)室日期：年月日編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告受控狀態(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱往來(lái)賬款日常控制報(bào)告往來(lái)賬款日?？刂茍?bào)告編號(hào)執(zhí)行部門(mén)執(zhí)行部門(mén)監(jiān)督部門(mén)監(jiān)督部門(mén)考證部門(mén)考證部門(mén)企業(yè)總部財(cái)務(wù)部：根據(jù)企業(yè)年初關(guān)于加強(qiáng)往來(lái)賬款日?？刂频耐ㄖ?，我單位加強(qiáng)了對(duì)往來(lái)賬款的日?？刂乒ぷ鳎F(xiàn)將一年來(lái)對(duì)往來(lái)賬款的日?？刂魄闆r報(bào)告如下。一、基本情況一、基本情況本單位年末往

6、來(lái)賬款金額萬(wàn)元，較年初減少萬(wàn)元，其中應(yīng)收賬款余額萬(wàn)元，較年初減少萬(wàn)元，應(yīng)付賬款余額萬(wàn)元，較年初減少萬(wàn)元。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為%，比上年提高%，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為天，比上年減少天。二、加強(qiáng)日?？刂拼胧┒⒓訌?qiáng)日?？刂拼胧ㄒ唬┲贫ㄐ庞谜咄鶃?lái)賬款日?？刂浦?，我們注意掌握顧客的信用資料，根據(jù)客戶的信用、還債能力、資本實(shí)力和客戶在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力等，對(duì)客戶的信用狀況作出綜合評(píng)定，評(píng)定客戶的信用等級(jí)，并根據(jù)客戶的信用等級(jí)，結(jié)合本單位產(chǎn)銷(xiāo)能力和風(fēng)險(xiǎn)承

7、擔(dān)能力，制定本單位的信用政策，作為對(duì)往來(lái)賬款進(jìn)行規(guī)劃和控制的原則。（二）加強(qiáng)應(yīng)收賬款的催收工作除制定信用政策和管理制度作為往來(lái)賬款的控制原則外，我們還采取了一系列的措施加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的催收工作。首先，我們建立了能夠及時(shí)提供應(yīng)收賬款最新情況的管理信息系統(tǒng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)室定期編制《往來(lái)賬款分期明細(xì)表》，全面提供往來(lái)賬款增減變化及構(gòu)成情況，以便及時(shí)掌握和清算；同時(shí)，還制定了合理的收賬政策，對(duì)發(fā)生的應(yīng)收賬款進(jìn)行及時(shí)催收。在收賬程序上一般采取信函通知

8、、電話催收、派員催收和訴諸法律等手段。（三）建立健全往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算管理制度1.建立定期的往來(lái)款項(xiàng)審核制度，定期對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行會(huì)審檢查。2.建立定期的對(duì)賬制度，通過(guò)定期發(fā)函與各往來(lái)單位進(jìn)行逐筆核對(duì)。3.建立往來(lái)賬款的審批制度，對(duì)購(gòu)銷(xiāo)活動(dòng)實(shí)行合同管理，有明確的標(biāo)的、價(jià)格、數(shù)量、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間以及違約責(zé)任，并經(jīng)有關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.及時(shí)準(zhǔn)確地做好往來(lái)賬款的財(cái)務(wù)處理，避免造成呆賬、壞賬損失?？傊?，一年來(lái)對(duì)往來(lái)賬款的日常控制工作取得了較好的