二、財務部工作制度

1、二、財務部工作制度二、財務部工作制度1.目的為了規(guī)范財務部工作，清晰界定部門工作職責，根據(jù)機構(gòu)設置方案及相關(guān)基本管理制度，確立本制度。2.適用范圍適用于公司財務部管理。3.管理規(guī)定3.1財務部職能。財務部負責公司財務管理和會計核算工作，具體履行以下職能。3.1.1依據(jù)國家統(tǒng)一會計制度組織制定本公司會計制度，依據(jù)本公司會計制度建立規(guī)范、完整的適應本公司財務管理要求的會計核算體系。3.1.2組織制定和不斷健全財務管理制度，組織編制財務預算，

2、依據(jù)公司全面預算管理制度對公司財務實行全面預算管理。3.1.3分析預算執(zhí)行情況，提供財務分析報告，監(jiān)督財務管理制度執(zhí)行情況。3.1.4建立內(nèi)部報表體系，為公司央策和相關(guān)部門管理提供會計信息支持。3.1.5依照本公司會計制度規(guī)定，編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案。3.1.6負責公司職工工資、福利的發(fā)放。3.1.7負責公司各種費用審核和報銷事務，組織各部門進行成本控制管理。3.1.8協(xié)調(diào)與稅務部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，做好納

3、稅申報工作。3.1.9設計內(nèi)部控制制度，做好日常財務監(jiān)督控制。3.1.10有效合理使用資金，協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作。3.1.11依據(jù)政府部門規(guī)定和本公司管理要求編報內(nèi)部和外部統(tǒng)計報表。3.1.12執(zhí)行各項收費制度，核對水價、用水量、水費，確保水費及時、完整入庫。3.1.13執(zhí)行材料管理制度，完整記載材料（包括廢料）的采購、入庫、領(lǐng)用和出庫，負責各類材料的存儲管理。3.1.14執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)安全

4、完整，提升資產(chǎn)使用效率。3.1.15對公司績效考核工作提供財務支持。3.1.16進行年終央算，按照公司全面預算管理制度的規(guī)定，對年度預算的執(zhí)行情況作出全面分析和總結(jié)。3.1.17完成公司領(lǐng)導交辦的其他工作。3.2工作要求。3.2.1本年度完成公司會計制度制定工作。在執(zhí)行本公司會計制度的過程中，密切關(guān)注國家統(tǒng)一會計制度的發(fā)展變化和本公司業(yè)務經(jīng)營的發(fā)展變化，適時提出修正議案。3.2.2建立規(guī)范、完整的適應本公司財務管理要求的會計核算體系工作

5、要在年底前完成，并在以后各年度依據(jù)實際情況的發(fā)展變化不斷完善。3.2.3公司財務管理制度擬定工作在本年度完成。財務部應密切關(guān)注該制度各項規(guī)范的執(zhí)行情況，務求全面發(fā)揮其功能。3.2.4依據(jù)公司全面預算管理制度的要求，對公司財務實行全面預算管理，年度財務預算要在上年度終了前編制完成；按季度分析預算執(zhí)行情況，提供財務分析報告。3.2.5根據(jù)內(nèi)部管理要求，年內(nèi)建立一套內(nèi)部管理報表體系，重點關(guān)注和分析重要項目的預算執(zhí)行情況。為公司央策和相關(guān)部門管

6、理提供會計信息支持。3.2.6記賬憑證編制工作要即時完成。各類報表的編制工作，月報要在次月3日前完成，季報要在下一季度第一月5日前完成，年報要在次年元月15日前完成。依相關(guān)制度的要求管理會計檔案。3.2.7工資于每月底前發(fā)放，職工福利按照公司央定的時間發(fā)放。及時完成公司各種費用的審核和報銷工作。3.2.8強化資金使用的計劃性，密切關(guān)注公司重大投資活動的央策和實施情況。協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作，對公司重大投資央策

7、提供資金信息支持。3.2.9當天工作當天完成，上班時間完不成則加班完成。3.3違規(guī)行為的處理。3.3.1財務部工作人員有下列行為之一的，由部門領(lǐng)導責令改正：（1）上班期間聊天串崗、玩電腦游戲、打撲克的。（2）遲到、早退、中途脫崗的。（3）不能按時按要求完成工作任務的。（4）開展財務工作粗心大意，責任心不強的。3.3.2財務部工作人員有下列行為之一的，給予通報批評；情節(jié)嚴重或給公司造成經(jīng)濟損失的，處以直接損失等額的罰款，調(diào)離工作崗位或待崗

8、：（1）帶酒上崗的。（2）脫崗或曠工，1年累積超過5次的。（3）因工作失誤，公司財務被有關(guān)部門處罰的。（4）工作中發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報，致公司利益受損的。（5）績效考核連續(xù)3個月部門排名末尾的。3.3.3財務部工作人員有下列行為之一的，停薪待崗；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究法律責任：（1）徇私舞弊，濫用職權(quán)，給公司造成損失的。（2）截留、侵占、挪用公款公物的。（3）玩忽職守，給公司造成惡劣影響的。（4）泄露公司商業(yè)秘密的。3.3.4財務