中弘股份內(nèi)部審計(jì)制度

1、中弘控股股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度中弘控股股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度（2013年9月12日經(jīng)第六屆董事會(huì)2013年第五次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)）二零一三年九月中弘控股股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度1目的：目的：為規(guī)范中弘控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，完善和規(guī)范公司及各下屬公司內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、國(guó)家審計(jì)署《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度。2范圍：范圍

2、：2.1適用范圍：適用于公司總部及各下屬公司。2.2發(fā)布范圍：公司總部及各下屬公司。3名詞解釋：名詞解釋：內(nèi)部審計(jì)，是指組織內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，它通過(guò)審查和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來(lái)促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。4職責(zé)：職責(zé)：4.1制定審計(jì)制度及工作流程；4.2評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制建立以及實(shí)施情況，編寫(xiě)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告，提出建立健全內(nèi)控制度的意見(jiàn)或建議；4.3利用非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)平臺(tái)，對(duì)資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算執(zhí)行、銷

3、售、費(fèi)用開(kāi)支、成本控制、投融資、現(xiàn)金流、擔(dān)保等公司經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；4.4對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大異常情況或問(wèn)題，及時(shí)提出控制措施建議；對(duì)已確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示；定期向管理層匯報(bào)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況，為管理層決策提供支持；4.5檢查與評(píng)價(jià)房地產(chǎn)項(xiàng)目成本的真實(shí)性、完整性和合理性；4.6監(jiān)督和評(píng)價(jià)重大招投標(biāo)流程和效果、重要合同的簽訂和執(zhí)行、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的變更洽商、工程預(yù)決算；4.7根據(jù)業(yè)務(wù)需要，聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)和專家，對(duì)工程預(yù)決算情況、重大項(xiàng)