內(nèi)部審計(jì)的報(bào)告格式

1、公司內(nèi)審報(bào)告概要一、本次內(nèi)審的項(xiàng)目和目的1、本次內(nèi)審項(xiàng)目為稅務(wù)管理、資金管理和資產(chǎn)管理；2、本次內(nèi)審的目的是以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)為主，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)防范，其中：（1）稅務(wù)管理內(nèi)審主要內(nèi)容是稅務(wù)政策的把握和執(zhí)行，包括涉及增值稅、所得稅的稅收法規(guī)、政策的理解、認(rèn)識(shí)和執(zhí)行。（2）資金管理內(nèi)審主要內(nèi)容是制度的建立、建全、崗位權(quán)責(zé)和執(zhí)行情況。（3）資產(chǎn)管理內(nèi)審主要內(nèi)容是制度的建立、建全、流程和執(zhí)行情況。二、本次內(nèi)審綜合評(píng)價(jià)●稅務(wù)管理方面主要存在如下

2、問(wèn)題：1、所得稅：2、增值稅：3、個(gè)人所得稅4、印花稅5、檔案管理6、其他（1）近兩年未進(jìn)行地稅稽查潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。（2）在會(huì)計(jì)核算和帳務(wù)處理方面存在不規(guī)范、尚需改進(jìn)的地方。●資金管理方面主要存在如下問(wèn)題：●資產(chǎn)管理方面主要存在如下問(wèn)題：公司資金管理內(nèi)審報(bào)告目的：1、對(duì)資金管理制度的建立、建全情況進(jìn)行檢查，使公司資產(chǎn)的安全、完整得以保障。2、對(duì)制度所規(guī)定的流程、崗位權(quán)責(zé)等執(zhí)行情況進(jìn)行檢查以確保制度得以貫徹執(zhí)行。3、對(duì)資金管理過(guò)程中涉及