證券公司風險導向型內(nèi)部審計模式的建立.pdf

1、近年來,證券公司的內(nèi)部審計工作隨著行業(yè)監(jiān)管的不斷加強,以及證券公司自身合規(guī)經(jīng)營的需要有了極大的發(fā)展,內(nèi)審部門已經(jīng)成為證券公司風險控制體系中的重要組成部分。為了更好的適應內(nèi)部審計職能轉(zhuǎn)變的需求,證券公司需要開拓審計工作的新模式,在此形勢下,開展“風險導向型”內(nèi)部審計工作勢在必行。只有內(nèi)審部門真正貫徹“風險導向型”審計模式,才能對公司的經(jīng)營及管理風險做到提早發(fā)現(xiàn)、及時預防。
　　本論文主要研究證券公司內(nèi)部審計工作在向“風險導向型”審計

2、模式轉(zhuǎn)變中所面臨的困難及應采取的措施,分析了“風險導向型”審計模式對證券公司內(nèi)部審計工作的影響以及證券公司開展“風險導向型”內(nèi)部審計工作的不足之處,接著分析了證券公司為了提高“風險導向型”內(nèi)部審計的實施效果應采取的措施,最后對今后證券公司開展“風險導向型”內(nèi)部審計的發(fā)展趨勢做了探討。
　　本文第一部分主要介紹了本文的研究背景、研究意義、研究現(xiàn)狀、研究內(nèi)容和結(jié)構(gòu)、研究方法、研究中的創(chuàng)新與不足。第二部分主要從四個方面對證券公司內(nèi)部審計

3、進行了簡單介紹,包括證券公司內(nèi)部審計的發(fā)展背景、發(fā)展過程、發(fā)展現(xiàn)狀,以及內(nèi)部審計與證券公司重要的風險控制部門合規(guī)管理的相互關系。第三部分介紹了證券公司“風險導向型”內(nèi)部審計的應用情況,包括“風險導向型”內(nèi)部審計對證券公司內(nèi)部審計工作的影響、“風險導向型”內(nèi)部審計實際開展情況及實施效果、“風險導向型”內(nèi)部審計發(fā)展過程中存在的不足。第四部分對證券公司提高“風險導向型”內(nèi)部審計的途徑做了探討,分別從審計機構(gòu)定位、審計能力提高、質(zhì)量控制體系及績