公司全面指標(biāo)體系架構(gòu)

1、1江蘇江蘇雙燈公司業(yè)績指標(biāo)體系雙燈公司業(yè)績指標(biāo)體系1.人力資源與組織效能人力資源與組織效能1.1人力資源效能人力資源效能指標(biāo)名稱人力資源效能屬性人力資源管理指標(biāo)編號HR&O001指標(biāo)定義人力資源效能：即人力成本投資回報(bào)率。是指公司在人力資源上的投入與產(chǎn)出比。設(shè)立目的人力資源是公司的戰(zhàn)略資源，是使公司收益最大化的真正達(dá)成實(shí)體，有效利用、合理開發(fā)該資源，可以使公司獲得持續(xù)發(fā)展的動力，并使企業(yè)在日益激烈的競爭中獲得更強(qiáng)的生命力。1.1.1人力

2、資源投資回報(bào)率：可以用單位人力成本收益率、人均創(chuàng)利率、人均產(chǎn)能，等多種指標(biāo)體現(xiàn)。計(jì)算公式：總公司：單位人力成本收益率=毛利總額（工資總額其他人力成本投入）營銷公司：人均創(chuàng)利率=毛利總額營銷公司總?cè)藬?shù)生產(chǎn)部：人均產(chǎn)能=總產(chǎn)量生產(chǎn)部工總數(shù)達(dá)成率=（實(shí)際收益率計(jì)劃收益率）100%1.1.2培訓(xùn)效能：包括從培訓(xùn)方案的可行性、培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況、培訓(xùn)是否達(dá)到預(yù)期目的的情況等進(jìn)行衡量。計(jì)算公式：問卷調(diào)查，五點(diǎn)評定1.1.3人力資源政策的效能：包括組

3、織提案、擬訂、論證、組織執(zhí)行雙燈人力資源配套政策的組織效果和激勵效果。計(jì)算公式：問卷調(diào)查，五點(diǎn)評定1.1.4關(guān)鍵崗位到位率：在公司發(fā)展過程中起到關(guān)鍵作用的關(guān)鍵崗位人員的到職率。計(jì)算公式：五點(diǎn)評定1.1.5員工滿意度：對于公司發(fā)展、組織運(yùn)作有效性、組織凝聚力、團(tuán)隊(duì)合作、組織形象等方面，員工關(guān)心和滿意程度計(jì)算公式：員工滿意度調(diào)查分指標(biāo)與計(jì)算公式1.1.6員工個人職業(yè)發(fā)展達(dá)成率：員工年度個人職業(yè)規(guī)劃實(shí)現(xiàn)狀況。計(jì)算公式：員工滿意度調(diào)查1.1.7

4、后備干部與骨干員工培養(yǎng)：根據(jù)公司戰(zhàn)略，達(dá)到公司的人力資源規(guī)劃的要求。計(jì)算公式：計(jì)劃對比與人員測評1.1.8隊(duì)伍管理質(zhì)量：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略與市場特點(diǎn)，對所屬員工隊(duì)伍的管理質(zhì)量，表現(xiàn)為隊(duì)伍的效率與工作成果對公司整體的貢獻(xiàn)大小。計(jì)算公式：五點(diǎn)評定32財(cái)務(wù)資源效能財(cái)務(wù)資源效能指標(biāo)名稱財(cái)務(wù)管理效能屬性財(cái)務(wù)管理指標(biāo)編號FM001指標(biāo)定義財(cái)務(wù)管理效能：指在一個時期內(nèi)，公司財(cái)務(wù)管理的水平與成效，它主要表現(xiàn)為內(nèi)部指標(biāo)與外部指標(biāo)兩個方面。內(nèi)部指標(biāo)主要有經(jīng)營

5、業(yè)績、預(yù)算、決算管理，資金安全管理、成本管理；外部指標(biāo)主要有融資管理。設(shè)立目的公司的經(jīng)營效果最終匯集在財(cái)務(wù)效能上，那么，必須要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化、制度化、準(zhǔn)確化；它必須反映公司的實(shí)際經(jīng)營成效，以支持公司拓展優(yōu)勢，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在核心競爭力上聚焦。2.1預(yù)算決算指標(biāo)：預(yù)算為戰(zhàn)略制定提供財(cái)務(wù)依據(jù)，并在整個年度過程中有效執(zhí)行之。決算為下年度規(guī)劃提供依據(jù)。計(jì)算公式：評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表，五點(diǎn)評定2.2營業(yè)收入指標(biāo)：以雙燈實(shí)際營業(yè)收入與計(jì)劃營業(yè)收入作為衡量基礎(chǔ)

6、，強(qiáng)調(diào)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)率。計(jì)算公式：達(dá)成率=（實(shí)際營業(yè)收入計(jì)劃營業(yè)收入）100%2.3毛利指標(biāo)：以雙燈實(shí)際毛利總額與計(jì)劃毛利總額作為衡量基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)銷售利潤增長率。計(jì)算公式：達(dá)成率=（實(shí)際毛利計(jì)劃毛利）100%2.4費(fèi)用指標(biāo)：以雙燈實(shí)際經(jīng)營管理費(fèi)用與計(jì)劃經(jīng)營管理費(fèi)用作為衡量基礎(chǔ)。計(jì)算公式：控制率=[（實(shí)際費(fèi)用實(shí)際收入）（計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃收入）100%2.5純利指標(biāo)：公司的實(shí)際純利，以實(shí)際與計(jì)劃數(shù)額作為衡量基礎(chǔ)，強(qiáng)調(diào)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)率。計(jì)算公式：達(dá)成率=（實(shí)際

7、純利計(jì)劃純利）100%2.6成本與耗損控制：制定有效的成本控制辦法，對營銷、管理、人工、物流、生產(chǎn)、研發(fā)等等合理控制在公司規(guī)劃的范疇之內(nèi)。計(jì)算公式：業(yè)務(wù)成本耗損控制率=計(jì)劃成本耗損實(shí)際成本耗損包括：營銷成本、管理成本、生產(chǎn)成本耗損、資金成本成本耗損、物流成本耗損、研發(fā)成本成本耗損等2.7現(xiàn)金流量指標(biāo)：公司的現(xiàn)金流量應(yīng)保持在10%以上計(jì)算公式：（現(xiàn)金收入―現(xiàn)金支出）資本總額2.8流動比率指標(biāo)：公司的流動比率保持在“1∽2”之間計(jì)算公式：流

8、動比率=流動資產(chǎn)流動負(fù)債2.9資金周轉(zhuǎn)率指標(biāo)：公司的年度資金周轉(zhuǎn)率不低于K次年計(jì)算公式：達(dá)成率=（計(jì)劃資金周轉(zhuǎn)率實(shí)際資金周轉(zhuǎn)率）100%2.10應(yīng)收帳款管理指標(biāo)：公司的年度應(yīng)收帳款占收入總額的比率計(jì)算公式：達(dá)成率=（應(yīng)收帳款總額實(shí)際應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率）100%2.11呆壞帳指標(biāo)：公司的年度呆壞帳率不高于H%計(jì)算公式：控制率=（計(jì)劃呆壞帳率營業(yè)收入總額）100%2.12資金分配：根據(jù)公司業(yè)務(wù)側(cè)重，及時、準(zhǔn)確的分配公司資金。分指標(biāo)與計(jì)算公式2.