中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

1、中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法（修訂版）目錄總則定義第三章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類和服務(wù)第四章保理條件第五章費用額度核定、變更或到期應收賬款轉(zhuǎn)讓、保理預付款應收賬款回收、擔保付款和貸項通知爭議及處理應收賬款的回購保理合同的簽訂、生效和解除呆賬準備提取及呆賬核銷責任追究第十四章附則第一章總則第一條為了規(guī)范中國建設(shè)銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，加強業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《民法通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等

2、有關(guān)法律法規(guī)，制訂本辦法。第二條本辦法所稱的保理即保付代理，是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售合同所產(chǎn)生的應收賬款根據(jù)契約關(guān)系轉(zhuǎn)讓給中國建設(shè)銀行，由中國建設(shè)銀行針對受讓的應收賬款為賣方提供銷售分戶賬管理、應收賬款催收、保理預付款、信用銷售控制和信用風險擔保等服務(wù)中的特定的兩項或兩項以上（隱蔽保理除外）的綜合性金融服務(wù)產(chǎn)品。本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指中國建設(shè)銀行境內(nèi)所屬分支機構(gòu)向從事國內(nèi)貿(mào)易的境內(nèi)客戶提供的人民幣保理業(yè)務(wù)

3、。第三條中國建設(shè)銀行在分支機構(gòu)范圍內(nèi)開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第四條在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中，如果賣方向中國建設(shè)銀行提出由保險公司為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)提供信用保險，中國建設(shè)銀行可以優(yōu)先考慮安排國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。第二章定義第五條對本辦法中有關(guān)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的一些重要概念和術(shù)語定義如下：（一）應收賬款，系指賣方依據(jù)商務(wù)合同約定向買方銷售貨物后應向買方收取而尚未收取的款項。該款項為扣除中國建設(shè)銀行受讓（購買）應收賬款時買方按照商務(wù)合同向賣方已支付的預付款、已付款、傭金等

4、款項后的余額。（二）賣方保理商，系指在國內(nèi)與賣方簽訂保理合同、提供保理合同約定的國內(nèi)保理服務(wù)的保理商。一般情況下，賣方所在地所屬的中國建設(shè)銀行分支機構(gòu)為賣方保理商。（三）買方保理商，系指在國內(nèi)依據(jù)其與賣方保理商之間的協(xié)議，提供應收賬款催收、信用銷售控制和信用風險擔保服務(wù)的保理商。一般情況下，買方所在地所屬的中國建設(shè)銀行分支機構(gòu)為買方保理商。（四）雙保理，系指由賣方保理商和買方保理商分工合作共同完成國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。（二十）未核準應收賬款，系

5、指中國建設(shè)銀行不提供保理預付款和信用風險擔保、僅提供銷售分戶賬管理或應收賬款催收服務(wù)的應收賬款。下列情況均屬于未核準的應收帳款：1受讓（購買）時已經(jīng)逾期或存在爭議或瑕疵的應收賬款；2受讓（購買）后發(fā)生爭議的應收賬款；3有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，受讓（購買）后逾期的應收賬款；4無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，超出中國建設(shè)銀行為特定買方所核定的信用風險擔保額度的應收賬款；5存在欺詐的應收賬款。（二十一）貸項通知，系指賣方向中國建設(shè)銀行出具的，用于因退貨、貨物

6、降價、修正差錯等原因而調(diào)減原受讓應收賬款金額的一種單據(jù)。（二十二）應收賬款回購，也稱反轉(zhuǎn)讓，系指當發(fā)生了保理合同約定的回購情形時，中國建設(shè)銀行將已受讓應收賬款債權(quán)重新轉(zhuǎn)回給賣方，賣方按照約定的回購價款將款項退回給中國建設(shè)銀行的行為。（二十三）保理預付款利息（或稱保理費），系指中國建設(shè)銀行向賣方支付保理預付款后，而向賣方收取的資金占用利息。（二十四）管理費，系指中國建設(shè)銀行因向賣方提供銷售分戶賬管理、應收賬款催收、信用銷售控制或信用風險擔

7、保等各項服務(wù)，而向賣方收取的服務(wù)費用。（二十五）應收賬款到期日，系指應收賬款所對應的商務(wù)合同或發(fā)票上所確定的付款日，或經(jīng)中國建設(shè)銀行同意更改后的付款日期。（二十六）回購寬限期，系指當出現(xiàn)回購情形時，中國建設(shè)銀行給予賣方的自該筆應收賬款到期日的次日起至賣方應當回購該筆應收賬款之日止的期間（有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)）；或中國建設(shè)銀行給予賣方的自中國建設(shè)銀行收到爭議通知之日的次日起至賣方應當回購該筆應收賬款之日止的期間（無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)）。（二十七）

8、工作日：指除國家法定節(jié)假日和休息日以外的正常營業(yè)日；日：指自然日。第三章國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的種類和服務(wù)第六條中國建設(shè)銀行開辦下列國內(nèi)保理業(yè)務(wù)：（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，包括以下三種：1服務(wù)保理：提供銷售分戶賬管理和應收賬款催收服務(wù)的有追索權(quán)保理。2隱蔽保理：僅提供保理預付款且應收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓不預先通知買方的有追索權(quán)保理。3有追索綜合保理：提供銷售分戶賬管理、應收賬款催收和保理預付款服務(wù)的有追索權(quán)保理。（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，包括以下三種：1到期

9、保理：提供銷售分戶賬管理、應收賬款催收和信用風險擔保服務(wù)的無追索權(quán)保理。2封閉保理：提供保理預付款和信用風險擔保服務(wù)的無追索權(quán)保理。3全保理：提供銷售分戶賬管理、應收賬款催收、保理預付款和信用風險擔保服務(wù)的無追索權(quán)保理。第七條在雙方簽訂保理合同前，經(jīng)賣方申請并支付相應的信用銷售控制費，中國建設(shè)銀行在上述六種國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中均可提供信用銷售控制服務(wù)。第四章保理條件第八條國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請人（賣方）應該具備下列條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定